ईपीएफ (EPF) निकासी कैसे करें: पात्रता और प्रक्रिया की व्याख्या

Source: financialexpress

ईपीएफ निकालने के इच्छुक व्यक्तियों को ध्यान देना चाहिए कि निकासी आंशिक और पूर्ण दोनों तरह से संभव है। इसी तरह, आप ऑफ़लाइन या ऑनलाइन मोड के माध्यम से राशि निकालने का विकल्प चुन सकते हैं। कुछ परिस्थितियों में आंशिक ईपीएफ निकासी की जा सकती है। दूसरी ओर, सेवानिवृत्त व्यक्तियों या दो महीने की बेरोजगारी वाले व्यक्तियों के लिए पूर्ण निकासी की अनुमति है।

अगर आप ऐसी किसी भी परिस्थिति में ईपीएफ निकाल रहे हैं, तो इसके बारे में सब कुछ जानने के लिए आगे पढ़ें।

जैसा कि परिचयात्मक पैराग्राफ में कहा गया है, ईपीएफ को ऑफलाइन और ऑनलाइन दोनों तरीकों से बनाया जा सकता है। इसलिए, आइए प्रक्रियाओं पर अलग से चर्चा करें।

ईपीएफ ऑफलाइन कैसे निकालें?

नीचे ईपीएफ की ऑफ़लाइन निकासी प्रक्रिया पर चर्चा की गई है।

• चरण 1: समग्र क्लेम फॉर्म (आधार या गैर-आधार) डाउनलोड करें।
• चरण 2: कंपोजिट क्लेम फॉर्म (आधार) के माध्यम से आवेदन करने वाले व्यक्तियों को आधार संख्या को प्राथमिक बैंक खाता संख्या (आधार सीडिंग के रूप में जाना जाता है) से जोड़ना होगा और बैंक खाता विवरण प्रदान करना होगा। इसके अलावा, इसे पोर्टल के माध्यम से एक सक्रियण प्रक्रिया की आवश्यकता होती है।
• चरण 3: दूसरी ओर, समग्र क्लेम फॉर्म (गैर-आधार) के साथ आवेदन करने वाले व्यक्तियों को ईपीएफ निकालने के लिए आधार सीडिंग प्रक्रिया करने की ज़रूरत नहीं है।
• चरण 4: एक बार जब व्यक्ति डेटा भर देते हैं, तो उन्हें संबंधित क्षेत्राधिकार ईपीएफओ कार्यालय में फॉर्म जमा करना होगा। यहां एंप्लॉयर का वेरिफिकेशन भी जरूरी है।

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ईपीएफ ऑनलाइन कैसे निकालें?

ईपीएफ निकासी के लिए ऑनलाइन प्रक्रिया का उल्लेख निम्नलिखित है।

• चरण 1: ईपीएफओ पोर्टल पर सदस्य ई-सेवा पोर्टल पर जाएं।
• चरण 2: पासवर्ड, यूएएन और कैप्चा कोड के साथ अपने खाते में साइन इन करें।
• स्टेप 3: 'ऑनलाइन सर्विसेज' टैब से 'क्लेम (फॉर्म-19, 31, 10सी और 10डी)' चुनें।
• चरण 4: एक नया वेबपेज खुलेगा जहां आपको यूएएन से जुड़ा सही बैंक खाता नंबर देना होगा।
• चरण 5: सत्यापित करें पर क्लिक करें।
• चरण 6: बैंक खाता विवरण सत्यापित करने के बाद, आपको ईपीएफओ द्वारा उल्लिखित नियमों और शर्तों की पुष्टि करने की ज़रूरत है।
• चरण 7: 'ऑनलाइन क्लेम के लिए आगे बढ़ें' चुनें।
• चरण 8: यहां, आपको ड्रॉप-डाउन सूची से निकासी के कारणों का चयन करना होगा। याद रखें, दी गई लिस्टिंग आपकी योग्यता के आधार पर विकल्प दिखाती है। 
• चरण 9: एक बार व्यक्तियों द्वारा निकासी या अग्रिम के कारणों का चयन पूरा करने के बाद, उन्हें अपना पता प्रदान करने की ज़रूरत होती है। कृपया ध्यान दें कि अग्रिम का क्लेम करने वाले व्यक्तियों को राशि का उल्लेख करना चाहिए और आवश्यक दस्तावेजों की स्कैन की हुई प्रति अपलोड करनी चाहिए (जैसा कि ईपीएफओ द्वारा निर्देश दिया गया है)।
• चरण 10: नियम और शर्तों पर क्लिक करें।
• चरण 11: 'आधार ओटीपी प्राप्त करें' चुनें।
• चरण 12: आपके पंजीकृत मोबाइल नंबर पर एक ओटीपी भेजा जाएगा। संबंधित बॉक्स में ओटीपी डालें।
• चरण 13: सफलतापूर्वक ओटीपी दर्ज करने के बाद, ईपीएफ निकासी के लिए ऑनलाइन क्लेम प्रस्तुत किया जाएगा।

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ईपीएफ ऑनलाइन निकालने के लिए, व्यक्तियों को यूएएन को सक्रिय करना होगा और इसे केवाईसी, यानी आधार, पैन और बैंक विवरण से जोड़ना होगा। एक बार सभी शर्तें पूरी हो जाने के बाद, व्यक्ति ईपीएफ निकासी के लिए आसानी से क्लेम कर सकते हैं।

ईपीएफ निकासी की अनुमति विभिन्न परिस्थितियों में दी जाती है, और प्रत्येक शर्त अलग-अलग पात्रता मापदंडों के साथ आती है। इन विभिन्न ईपीएफ निकासी पात्रता को जानने के लिए पढ़ें।

• सेवानिवृत्ति: 55 वर्ष की आयु में रोजगार से सेवानिवृत्त होने वाले व्यक्ति ईपीएफ निकासी के लिए पात्र हैं।
• बेरोजगारी: दो महीने से बेरोजगार रहने वाले व्यक्ति कुल ईपीएफ राशि का 75% निकाल सकते हैं।
• चिकित्सा उद्देश्य: जब ईपीएफ निकासी चिकित्सा उद्देश्यों के लिए की जाती है, तो क्लेम करने की प्रक्रिया के लिए न्यूनतम सेवा वर्ष की आवश्यकता नहीं होती है।
• शादी: शादी के उद्देश्यों के लिए ईपीएफ निकालने के लिए, व्यक्तियों का न्यूनतम 7 वर्ष का सेवा जीवन होना चाहिए।
• होम लोन के लिए पुनर्भुगतान: होम लोन चुकाने के लिए ईपीएफ निकालने वाले व्यक्तियों को 3 साल की सेवा अवधि पूरी करनी होगी।
• घर की खरीद या निर्माण: घर की खरीद या निर्माण के मामले में ईपीएफ निकासी की पात्रता यह है कि संबंधित व्यक्ति ने 5 साल की सेवा पूरी कर ली हो।
• घर का नवीनीकरण या पुनर्निर्माण: घर के नवीनीकरण या पुनर्निर्माण के लिए ईपीएफ निकालने वालों की सेवा अवधि 5 वर्ष होनी चाहिए।

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पेंशन निकाय से क्लेम को समाशोधन करने में लगने वाला समय आहरण आवेदन के तरीके पर निर्भर करता है। इनका उल्लेख नीचे किया गया है -

• ईपीएफ निकासी के लिए ऑनलाइन आवेदन में 3 कार्य दिवस लग सकते हैं।
• वहीं, ईपीएफ निकासी के ऑफलाइन आवेदनों के निपटारे में 20 दिन तक का समय लग सकता है।

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कुछ परिस्थितियों में अग्रिम ईपीएफ निकासी की अनुमति है और इसकी विशिष्ट सीमाएं हैं। इन पर नीचे चर्चा की गई है,

• शादी के उद्देश्य से ईपीएफ निकालने के इच्छुक व्यक्ति केवल 3 बार ही ऐसा कर सकते हैं।
• प्लॉट या घर खरीदने या घर बनाने के लिए ईपीएफ निकालने वाले व्यक्ति एक बार के ईपीएफ अग्रिम क्लेम के लिए आवेदन कर सकते हैं।
• चिकित्सा आपात स्थिति (सेवानिवृत्ति से पहले) के मामले में निकासी की कोई निश्चित सीमा नहीं है।
• मैट्रिकोत्तर शिक्षा के वित्तपोषण के लिए ईपीएफ निकासी (अग्रिम) 3 बार की जा सकती है।

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यदि किसी व्यक्ति की सेवा जीवन के दौरान मृत्यु हो जाती है, तो नॉमिनी इस मृत व्यक्ति के कर्मचारी भविष्य निधि (EPF), कर्मचारी जमा लिंक्ड बीमा योजना (EDLI), और कर्मचारी पेंशन योजना (EPS) खातों से धन का क्लेम कर सकता है। यहां लाभार्थी को इन चरणों का पालन करना होगा -

• चरण 1: आधिकारिक ईपीएफ पोर्टल पर जाएं।
• चरण 2: 'लाभार्थी द्वारा मृत्यु क्लेम फाइलिंग' बताते हुए लिंक का चयन करें।
• चरण 3: नॉमिनी को विशिष्ट विवरण जैसे कि यूनिवर्सल अकाउंट नंबर (यूएएन), लाभार्थी का नाम, लाभार्थी की जन्म तिथि, लाभार्थी का आधार और कैप्चा कोड दर्ज करना होगा।
• चरण 4: उन्हें 'अधिकृत पिन' पर क्लिक करना होगा।
• चरण 5: लाभार्थी के रजिस्टर मोबाइल नंबर (आधार से जुड़ा हुआ) पर एक ओटीपी भेजा जाएगा। लाभार्थी को ओटीपी दर्ज करना होगा और ईपीएफओ के साथ मृत्यु क्लेम दायर कर सकता है।

ऊपर बताई गई प्रक्रिया का पालन करके, लाभार्थी वेतनभोगी व्यक्ति की मृत्यु के बाद ईपीएफ का क्लेम कर सकता है।

एक बार जब कोई व्यक्ति ईपीएफ निकासी के लिए अनुरोध करता है, तो वे ऑनलाइन इसकी स्थिति की जांच कर सकते हैं।

ईपीएफ निकासी स्थिति की जांच करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें।

• चरण 1: ईपीएफओ पोर्टल पर जाएं।
• चरण 2: 'हमारी सेवाएं' टैब पर क्लिक करें और ड्रॉप-डाउन सूची से 'कर्मचारियों के लिए' चुनें।
• चरण 3: 'अपना क्लेम स्थिति जानें' पर क्लिक करें।
• चरण 4: अपना यूएएन प्रदान करें।
• चरण 5: कैप्चा कोड दर्ज करें।
• चरण 6: पीएफ कार्यालय की स्थिति, संबंधित पीएफ कार्यालय, स्थापना कोड, प्रोविडेंट फंंड संख्या सहित विवरण प्रदान करें।
• स्टेप 7: 'सबमिट' पर क्लिक करें और ईपीएफ निकासी की स्थिति जांचें।

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ऊपर उल्लिखित लेख से, व्यक्ति ईपीएफ निकासी पर एक कॉम्प्रिहेंसिव गाइड प्राप्त कर सकते हैं। चरणों को ध्यान से पढ़ें और महत्वपूर्ण विवरण नोट करें, और आप बिना किसी परेशानी के ईपीएफ निकाल सकते हैं।

ईपीएफ एक ईईई टैक्स नियम है। इसलिए, यह ईपीएफ निकासी पर टैक्स से मुक्त है। इसके अलावा, प्राप्त योगदान और ब्याज भी टैक्स से मुक्त हैं। हालांकि, ऐसे कुछ मामले हैं जहां ईपीएफ टैक्स योग्य है। ये हैं:

• अगर किसी वित्तीय वर्ष में एम्प्लोयी प्रोविडेंट फंंड में नियोक्ता का योगदान 7.5 लाख रुपये से अधिक है तो यह टैक्स योग्य है। एक कर्मचारी ₹7.5 लाख से अधिक की राशि पर टैक्स का भुगतान करने के लिए उत्तरदायी है।
• अगर किसी वित्तीय वर्ष में कर्मचारी की ओर से ईपीएफ खाते में अतिरिक्त योगदान ₹2.5 लाख से अधिक है, तो इस अतिरिक्त राशि पर अर्जित ब्याज टैक्स योग्य है।
• अगर ईपीएफ खाते में कोई नियोक्ता योगदान नहीं है, जो कि सरकारी कर्मचारियों के मामले में है, तो ब्याज एक वित्तीय वर्ष में 5 लाख रुपये तक टैक्स-मुक्त होगा।
• निष्क्रिय ईपीएफ खातों पर अर्जित ब्याज कर्मचारियों के हाथ में कर योग्य है।
• एम्प्लोयी प्रोविडेंट फंंड खाते से निकासी टैक्स-मुक्त है सिवाय इसके कि जब निकासी 5 से कम वर्षों की सेवा के बाद होती है। और अगर कोई निकासी राशि ₹50,000 से अधिक है, तो 10% की दर से टीडीएस लागू होता है। हालांकि, किसी कर्मचारी के खराब स्वास्थ्य, किसी व्यवसाय को बंद करने या व्यक्ति के नियंत्रण से बाहर की अन्य घटनाओं में निकासी से छूट दी जा सकती है।

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