अगर आप कम जोखिम वाले प्रोफ़ाइल बनाए रखना चाहते हैं, तो जैसे ईपीएफ, पीपीएफ और वीपीएफ जैसी भविष्य निधि योजनाएं सही विकल्प हैं। ये तीनों स्थिर रिटर्न देती हैं और बहुत सुरक्षित होती हैं। इसलिए, ये योजनाएं रिटायरमेंट के लिए लंबी अवधि की आदर्श योजना साबित हो सकती हैं।

हालांकि, कुछ कारकों को ध्यान में रखना चाहिए जो हर योजना को विशेष निवेशक प्रोफ़ाइल के लिए उपयुक्त बनाते हैं।

हर तरह के भ्रम को साफ करने के लिए यहां इनमें से हर योजना का संक्षिप्त विवरण दिया गया है। इसके बाद, ईपीएफ बनाम वीपीएफ बनाम पीपीएफ का तुलनात्मक अध्ययन किया गया है।

प्रोविडेंट फंड एक पेंशन योजना है जिसमें कर्मचारियों के मूल वेतन से हर महीने 12% की कटौती की जाती है। यह राशि बचत का काम करती है। इसके अलावा, नियोक्ता और कर्मचारी, दोनों इस कटौती में एक खास प्रतिशत का योगदान करते हैं।

प्रोविडेंट फंड यानी भविष्य निधि को 3 कैटेगरी में बांटा गया है -

1. एम्प्लोयी प्रोविडेंट फण्ड (ईपीएफ)

इस योजना के तहत, कर्मचारियों को हर महीने अपने वेतन का एक हिस्सा ज़रूरी तौर पर देना होता है। ध्यान दें कि योगदान का एक खास प्रतिशत नियोक्ताओं के लिए भी लागू है। इसके अलावा, 20 से ज़्यादा कर्मचारियों वाले संगठनों के लिए इस योजना में भागीदारी ज़रूरी है। बचाई गई राशि टैक्स कटौती के काम आती है और इस पर ब्याज मिलता है। साथ ही ईपीएफ निवेश का एक जोखिम मुक्त विकल्प भी है।

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2. वोलंटरी प्रोविडेंट फण्ड (वीपीएफ)

कर्मचारी इस योजना के तहत अपने भविष्य निधि खातों में स्वेच्छा से अपने वेतन का मनचाहा प्रतिशत योगदान कर सकते हैं। यह योगदान 12% से ज़्यादा होना चाहिए। अब यह बेसिक वेतन और महंगाई भत्ते का 100 प्रतिशत भी हो सकता है। हालांकि, नियोक्ता के लिए वीपीएफ में योगदान करना ज़रूरी नहीं है। ब्याज दर ईपीएफ के समान होगी और पूरी राशि ईपीएफ खातों में जमा की जाएगी।

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3. पब्लिक प्रोविडेंट फण्ड (पीपीएफ)

पीपीएफ स्व-नियोजित या गैर-वेतनभोगी व्यक्तियों के रिटायरमेंट पोर्टफ़ोलियो बनाने के लिए सरकार द्वारा आय सुरक्षा सुनिश्चित करने का विकल्प है। हालांकि, जोखिम मुक्त और गारंटी वाला रिटर्न पाने के लिए कोई भी पीपीएफ खाते में योगदान कर सकता है। आपको निवेश की गई राशि पर ब्याज मिलने के अलावा, आपको मिले हुए ब्याज पर भी ब्याज मिलेगा। साथ ही, संचित बैलेंस राशि टैक्स मुक्त होती है।

अब, रिटायर होने के लिए अपनी बचत यात्रा शुरू करने से पहले एक जानकारी भरा निर्णय लेने के लिए ईपीएफ और पीपीएफ और वीपीएफ के बीच के अंतर जानें।

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वीपीएफ, ईपीएफ और पीपीएफ के अंतर के अलावा आपको अपने योगदान का ज़्यादा से ज़्यादा फ़ायदा लेने के लिए नीचे बताई गई बातों को ध्यान में रखना चाहिए।

• पब्लिक प्रोविडेंट फण्ड योगदान के लिए लोग बैंक या डाकघरों में पीपीएफ खाता खोल सकते हैं।
• पीपीएफ की ब्याज दर 10 साल की सरकारी बॉन्ड यील्ड से जुड़ी होती है, इसलिए बाजार के हिसाब से रिटर्न अलग-अलग हो सकता है। इसके उलट, ईपीएफ और वीपीएफ की ब्याज दरें सरकारी-यील्ड बांड से नहीं जुड़ी होतीं।
• अगर कोई कर्मचारी किसी संगठन में लगातार 5 सालों तक सर्विस करता है, तो ईपीएफ और वीपीएफ से मैच्योरिटी आय पर टैक्स छूट मिलती है। वीपीएफ बनाम पीपीएफ के बीच एक महत्वपूर्ण अंतर यह है कि पीपीएफ का रिटर्न टैक्स-फ़्री होता है।

ईपीएफ बनाम वीपीएफ बनाम पीपीएफ के बारे में ऊपर बताए गए बिंदु रिटायर होने के बाद ज़्यादा से ज़्यादा सुरक्षा सुनिश्चित करने के लिए सबसे अच्छे निवेश विकल्प के बारे में विस्तार से बताते हैं।

भारत में, तीनों के बीच एम्प्लोयी प्रोविडेंट फण्ड (ईपीएफ) ज़रूरी है, लेकिन वोलंटरी प्रोविडेंट फण्ड (वीपीएफ) निवेश का सबसे अच्छा साधन है।

वीपीएफ सबसे ज़्यादा ब्याज दर और ईपीएफ की तरह ईईई (छूट-छूट-छूट) टैक्स फ़ायदे देता है। इसके अलावा, आप गारंटी का रिटर्न पाने के लिए निश्चिंत हो सकते हैं। कम जोखिम और लंबी अवधि वाले निवेश विकल्पों की तलाश करने वाले व्यक्ति इस योजना का विकल्प चुन सकते हैं।

हालांकि, केवल वेतनभोगी कर्मचारी ही इस योजना में निवेश करने के पात्र हैं। इस संबंध में, पब्लिक प्रोविडेंट फण्ड (पीपीएफ) गैर-वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए एक आकर्षक विकल्प है। लेकिन इसकी भी एक सीमा होती है। पीपीएफ में व्यक्ति सालाना सिर्फ ₹ 1.5 लाख तक का योगदान कर सकते हैं।

अगर आप एक वेतनभोगी कर्मचारी हैं और ज़्यादा वेतन पाते हैं, तो आप दोनों योजनाओं का विकल्प चुन सकते हैं क्योंकि पीपीएफ और वीपीएफ टैक्स-मुक्त रिटर्न के साथ निश्चित आय वाले निवेश साधन हैं।

फिर भी, 2021 में, केंद्रीय बजट ने भविष्य निधि की नई शर्तें लागू की हैं। इस नियम के मुताबिक अगर वीपीएफ और पीपीएफ में निवेश एक वित्तीय वर्ष में सामूहिक रूप से ₹ 2.5 लाख से ज़्यादा हो जाता है, तो अर्जित रिटर्न पर टैक्स छूट नहीं मिलेगी।

इसलिए, रिटायर होने के बाद की सुगम जीवन के लिए अपनी निवेश यात्रा शुरू करने से पहले ईपीएफ बनाम वीपीएफ बनाम पीपीएफ के बारे में गहराई से जानना बेहतर होता है।