इनकम टैक्स रिफ़ंड (टीडीएस रिफ़ंड) कैसे प्राप्त करें
इनकम टैक्स रिफ़ंड का मलतब वह फंड है जो टैक्सपेयर को तब दिया/लौटाया जाता है जब भुगतान किया गया टैक्स वास्तविक लायबिलिटी (इंटरेस्ट सहित) से अधिक हो जाता है। भुगतान की गई रकम टीडीएस (स्रोत पर काटा गया टैक्स), एडवांस टैक्स, सेल्फ़-असेसमेंट टैक्स, विदेशी टैक्स आदि के रूप में हो सकती है।
इनकम टैक्स और डायरेक्ट टैक्स कानूनों के अनुसार, रिफ़ंड तब दिया जाता है जब कोई व्यक्ति वास्तविक प्रभार्य रकम से अधिक टैक्स का भुगतान करता है।
आईटीआर फ़ाइल करने के दौरान सभी डिडक्शन और छूट को ध्यान में रखते हुए टैक्स की गणना की जाती है। निम्नलिखित सूत्र आपको गणना प्रक्रिया की उचित समझ प्राप्त करने में मदद करेगा।
इनकम टैक्स रिफ़ंड = वर्ष के लिए कुल भुगतान की गई टैक्स की रकम (एडवांस टैक्स + टीसीएस + टीडीएस + सेल्फ़-असेसमेंट टैक्स) - वर्ष के लिए देय टैक्स
अब जब हम जान गए हैं कि इनकम टैक्स रिफ़ंड का क्या मतलब है, तो आइए इनकम टैक्स रिफ़ंड कैसे प्राप्त करें, पात्रता, देय तिथि और उससे जुड़ी हर चीज के बारे में अगले सेक्शन पर आगे बढ़ें।
इनकम टैक्स रिफ़ंड के लिए कौन योग्य है?
केवल यह जानना कि आईटीआर रिफ़ंड कैसे प्राप्त करें, पर्याप्त नहीं है। निम्नलिखित उदाहरणों की एक सूची है जो आपको इनकम टैक्स रिटर्न के लिए पात्र बनाती है।
- यदि अग्रिम भुगतान किया गया टैक्स (सेल्फ़-असेसमेंट के आधार पर) रेगुलर असेसमेंट के अनुसार टैक्स लायबिलिटी से अधिक है।
- यदि लाभांश, प्रतिभूतियों या डिबेंचर पर इंटरेस्ट से आपका टीडीएस नियमित टैक्स के अनुसार देय टैक्स से अधिक है। आपको यह भी पता होना चाहिए कि टीडीएस रिफ़ंड कैसे प्राप्त करें।
- यदि रेगुलर असेसमेंट पर लगाया गया टैक्स किसी त्रुटि के कारण कम हो जाता है जो असेसमेंट प्रक्रिया के दौरान हुई थी और अंततः हल हो गई थी।
- यदि आपके पास विदेशी संपत्ति (विदेशी बैंक खाते, वित्तीय संपत्ति, हस्ताक्षर प्राधिकारी, वित्तीय संपत्ति आदि) है, जिसे आईटीआर में सूचित किया जाना चाहिए।
- यदि आपके पास ऐसे निवेश हैं जो टैक्स फ़ायदे और डिडक्शन उत्पन्न करते हैं और जिन्हें अभी तक अधिसूचित नहीं किया गया है।
इनकम टैक्स रिफ़ंड की पात्रता में एक और लागू मामला शामिल है जब आपके द्वारा भुगतान किए गए टैक्स और आपको दी गई डिडक्शन का असेसमेंट करने के बाद आपको पता चलता है कि देय टैक्स नेगेटिव है।
आप इनकम टैक्स रिफ़ंड का क्लेम कब कर सकते हैं?
यदि आपने अपनी वास्तविक टैक्स लायबिलिटी से अधिक टैक्स का भुगतान किया है, तो आप उस विशेष वित्तीय वर्ष के दौरान इसका क्लेम कर सकते हैं। 2021-22 वित्त वर्ष 2020-21 में अर्जित इनकम का आकलन वर्ष (एवाई) है। एवाई वित्त वर्ष का अनुसरण करता है।
इनकम टैक्स रिफ़ंड का क्लेम कैसे करें?
यदि आपने सही प्रक्रिया का पालन करते हुए इनकम टैक्स रिफ़ंड फ़ाइल किया है, तो इनकम टैक्स डिपार्टमेंट आपकी पात्रता के अनुसार स्वचालित रूप से रिफ़ंड प्रक्रिया शुरू कर देगा। हालाँकि, यदि आप पहली बार आवेदक हैं, तो निम्नलिखित प्रक्रिया बहुत मददगार होगी। टीडीएस रिफ़ंड ऑनलाइन कैसे प्राप्त करें, इस प्रश्न का उत्तर भी यही प्रक्रिया है।
- आईटी डिपार्टमेंट की ऑफिशियल वेबसाइट पर लॉग इन करें।
- पैन कार्ड से रजिस्ट्रेशन करें, जिसे आप बाद में अपनी यूज़र आईडी के रूप में उपयोग कर सकते हैं।
- 'डाउनलोड' टैब पर जाएं और वहां से आईटीआर फ़ॉर्म के साथ असेसमेंट वर्ष चुनें।
- डाउनलोड की गई एक्सेल शीट खोलें और फ़ॉर्म 16 में मांगी गई सभी आवश्यक जानकारी प्रदान करें।
- यदि आपने अपनी टैक्स लायबिलिटी से अधिक टैक्स का भुगतान किया है, तो अतिरिक्त राशि की गणना स्वचालित रूप से की जाएगी और आईटीआर फ़ॉर्म के 'रिफंड' कॉलम के तहत दिखाई जाएगी।
- सभी विवरणों को सत्यापित करें और उनकी पुष्टि करें। जिसके बाद, एक एक्सएमएल फ़ाइल बनेगी और आपके डिवाइस पर सेव होगी। इनकम टैक्स रिफ़ंड में कितना समय लगेगा यह इस बात पर निर्भर करेगा कि आपने यह फ़ॉर्म सही तरीके से भरा है या नहीं।
- 'सबमिट रिफ़ंड' चुनें और एक्सएमएल फ़ाइल को ऑनलाइन टैक्स पोर्टल पर अपलोड करें।
आईटीआर को सफलता से फ़ाइल करने के बाद, आपको आईटीआर को ई-वेरिफ़ाई करना होगा। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपको रिफ़ंड मिले, अपने रिटर्न को ई-वेरिफ़ाई करें; अन्यथा, प्रक्रिया अधूरी रहेगी।
कृपया ध्यान दें कि आईटीआर फ़ॉर्म पर प्रदर्शित रिफ़ंड की रकम पूरी तरह से आपके द्वारा उपलब्ध कराए गए डेटा पर आधारित है। आईटी विभाग आपके द्वारा जमा किए गए दस्तावेज़ों की अलग से सत्यापन प्रक्रिया आयोजित करेगा और फिर रिफ़ंड की रकम की गणना करेगा। यहां, वास्तविक रिफ़ंड की रकम आईटीआर फ़ॉर्म पर दिखाई गई रकम से भिन्न हो सकती है।
इनकम टैक्स रिफ़ंड का भुगतान कैसे किया जाता है?
नीचे इनकम टैक्स रिफ़ंड की भुगतान विधि बताई गई है, जिसमें से एक के माध्यम से आपको अपना हिस्सा मिलेगा।
- टैक्सपेयर के खाते में रिफ़ंड की रकम का सीधा हस्तांतरण।
- चेक के माध्यम से रिफ़ंड।
आइए चर्चा करें कि पूरी प्रक्रिया कैसे काम करती है
- टैक्सपेयर के खाते में रिफ़ंड की रकम का सीधा हस्तांतरण: यह टैक्सपेयर द्वारा भुगतान किए गए अतिरिक्त टैक्स को वापस करने का सबसे आम तरीका है। यहां, एनईसीएस/आरटीजीएस के माध्यम से लेनदेन किया जाता है
टैक्सपेयर को यह सुनिश्चित करना होगा कि आवेदक के बैंक खाते से संबंधित आईटीआर फ़ॉर्म में दिया गया डेटा सही हो। यदि विवरण ठीक से प्रस्तुत किया गया है, तो सीधे बैंक खाते में तुरंत रिफ़ंड की उम्मीद की जा सकती है।
- चेक के माध्यम से रिफ़ंड: एक अन्य तरीका जिसके माध्यम से इनकम टैक्स रिफ़ंड का भुगतान किया जाता है वह चेक के माध्यम से होता है। यदि प्रदान किए गए बैंक खाते का विवरण अधूरा या गलत है तो आईटी विभाग आमतौर पर इस पद्धति का पालन करता है।
यहां, अधिकारी आईटीआर फ़ॉर्म में दिए गए बैंक खाता नंबर पर एक चेक जारी करते हैं। व्यक्ति स्पीड पोस्ट से संपर्क करके चेक का स्थिति को ट्रैक कर सकते हैं। इसके लिए, आपको आईटी विभाग द्वारा प्रदान किया गया रेफरेंस नंबर अपने पास रखना होगा।
इनकम टैक्स रिफ़ंड का क्लेम करने की देय तिथि क्या है?
इनकम टैक्स कैलेंडर एक अलग प्रक्रिया का पालन करता है जहां प्रत्येक तारीख महत्वपूर्ण है। इसलिए, टैक्सपेयर को इनकम टैक्स रिटर्न फ़ाइल करने की देय तिथि के बारे में सावधान रहना चाहिए। चूंकि देय तिथियां टैक्सपेयर की श्रेणी के अनुसार अलग-अलग होती हैं, इसलिए निम्नलिखित तालिका व्यक्तियों को आईटीआर की देय तिथि की पहचान करने में मदद करेगी।
| टैक्सपेयर की श्रेणी | आईटीआर दाखिल करने की देय तिथि (वित्त वर्ष 2020-21 के लिए) |
|---|---|
| व्यक्तिगत/एचयूएफ/एओपी/बीओआई | 31 जुलाई 2021 |
| कारोबार (ऑडिट की मांग) | 31 अक्टूबर 2021 |
| कारोबार (टीपी रिपोर्ट की मांग) | 30 नवंबर 2021 |
इनकम टैक्स ऐक्ट के अनुसार, किसी व्यक्ति के लिए 31 जुलाई तक संबंधित वित्त वर्ष में अपने रिटर्न का क्लेम करना आवश्यक है। जब तक समय सीमा नहीं बढ़ाई जाती तब तक तारीख वही रहती है।
मैं इनकम टैक्स रिफ़ंड के स्टेटस की जांच कैसे करूं?
व्यक्ति दो पोर्टल के माध्यम से इनकम टैक्स रिफ़ंड की जांच कर सकते हैं। वे हैं-
- ई-फ़ाइलिंग वेबसाइट
- टिन/एनएसडीएल वेबसाइट
हम प्रत्येक ट्रैकिंग प्रक्रिया पर अलग से चर्चा करेंगे।
ई-फ़ाइलिंग वेबसाइट के माध्यम से इनकम टैक्स रिफ़ंड की स्थिति जांचना
आप नीचे बताए गए चरणों का पालन करके आसानी से अपने इनकम टैक्स रिफ़ंड का स्टेटस जांच सकते हैं।
- चरण-1- ई-फ़ाइलिंग के लिए ऑफिशियल वेबसाइट पर जाएं और 'आईटीआर स्टेटस' बटन पर क्लिक करें।
- चरण-2- संबंधित बॉक्स में पैन, पावती संख्या, कैप्चा कोड जैसे विवरण दर्ज करें।
- चरण-3- 'सबमिट' बटन पर क्लिक करें।
- चरण-4- इनकम टैक्स रिफ़ंड विवरण स्क्रीन पर दिखाया जाएगा।
टिन/एनएसडीएल वेबसाइट के माध्यम से इनकम टैक्स रिफ़ंड का स्टेटस जांचना
नेशनल सिक्योरिटीज डिपॉजिटरी लिमिटेड भारत के आईटी विभाग की ओर से टैक्स इंफॉर्मेशन नेटवर्क (टिन) का शासी निकाय है। टिन राष्ट्रव्यापी टैक्स-संबंधी जानकारी के डेटाबेस के रूप में कार्य करता है।
टिन/एनएसडीएल वेबसाइट के माध्यम से इनकम टैक्स रिफ़ंड की स्थिति जांचने के चरणों पर निम्नलिखित चर्चा की गई है।
- चरण-1 - टिन की ऑफिशियल वेबसाइट पर जाएं।
- चरण-2 - 'इनकम टैक्स रिफ़ंड स्टेटस' पर क्लिक करें।
- चरण-3- पैन प्रदान करें, ड्रॉप-डाउन मेनू से असेसमेंट वर्ष चुनें।
- चरण-4- कैप्चा कोड वेरिफ़ाई करें।
- चरण-5- 'सबमिट' बटन पर क्लिक करें।
अब आप इनकम टैक्स रिफ़ंड स्टेटस देख सकते हैं।
यदि प्राधिकरण ने पहले ही रिफंड संसाधित कर दिया है, तो आपको एक रेफरेंस नंबर, भुगतान का तरीका, रिफ़ंड की तारीख और स्थिति का उल्लेख करते हुए एक मैसेज मिलेगा।
विभिन्न स्थितियों और मामलों के आधार पर, इनकम टैक्स रिफ़ंड की स्थिति अलग-अलग परिणाम दिखाती है। हमने सभी अलग-अलग स्थितियों को उनके मतलब के साथ सूचीबद्ध किया है ताकि नए टैक्सपेयर आसानी से इसका मतलब समझ सकें।
इनकम टैक्स रिफ़ंड की स्थिति के विभिन्न प्रकार क्या हैं?
यहां विभिन्न स्थितियों की एक सूची दी गई है जो टैक्सपेयर को देखने को मिल सकती हैं।
| ब्रांड का नाम | कीमत |
|---|---|
| विभिन्न प्रकार की स्थिति | मतलब |
| निर्धारित नहीं है | यह इंगित करता है कि रिफ़ंड अभी तक प्रोसेस नहीं किया गया है। इसलिए, आपको अपनी वर्तमान इनकम टैक्स स्थिति की जांच करने की आवश्यकता है। |
| रिफ़ंड फ़ेल | यह दर्शाता है कि गलत बैंक विवरण के कारण रिफ़ंड टैक्सपेयर के खाते में स्थानांतरित नहीं किया जा सका। |
| रिफ़ंड का भुगतान किया गया | यह दर्शाता है कि संबंधित करदाता रिफ़ंड के लिए पात्र है और रकम दिए गए बैंक खाता नंबर या चेक के माध्यम से स्थानांतरित टैक्स दी गई है। |
| रिफ़ंड लौटाया गया | इससे पता चलता है कि इनकम टैक्स रिफ़ंड मिल गया है। इसलिए, किसी व्यक्ति को आईटी विभाग से प्रक्रिया को फिर से शुरू करने का अनुरोध करना होगा क्योंकि रिफ़ंड रद्द कर दिया जाएगा। |
| चेक भुना लिया गया है | यह दर्शाता है कि किसी व्यक्ति के नाम को संबोधित करते हुए जारी किया गया चेक प्राप्त हो गया है और भुना लिया गया है। |
| रिफ़ंड समाप्त हो गया | यह दर्शाता है कि किसी व्यक्ति के नाम पर जारी किया गया चेक जारी होने की तारीख (ऊपरी दाएं कोने पर उल्लिखित) से 30 दिनों के भीतर भुनाया नहीं गया है। ऐसे मामलों में, व्यक्तियों को अपने नाम पर जारी किया गया दूसरा चेक लेना होगा। |
| पिछले वर्ष की बकाया मांग के अनुरूप रिफ़ंड समायोजित किया गया | यह इंगित करता है कि पिछले मूल्यांकन वर्ष से बकाया इनकम टैक्स रकम चालू मूल्यांकन वर्ष से नए अपेक्षित इनकम टैक्स रिफ़ंड में समायोजित की जाएगी। हालाँकि, प्राधिकरण इसे समायोजित करने से पहले टैक्सपेयर को सूचित करता है। |
आईटीआर रिफ़ंड में कितना समय लगता है?
इनकम टैक्स रिफंड आमतौर पर आईटीआर की प्रोसेसिंग के 24-45 दिनों के भीतर जारी किया जाता है। हालाँकि, यदि रिफ़ंड में इससे अधिक देरी हो जाती है, तो व्यक्तियों को आईटी विभाग से इसके बारे में पूछताछ करनी चाहिए। यह जानने का सबसे आसान तरीका है कि इनकम टैक्स रिफ़ंड में कितना समय लगता है।
चाहे वह सैलरी पाने वाले व्यक्ति हो या स्व-रोज़गार, हर व्यक्ति ने इनकम टैक्स रिफ़ंड शब्द जरूर सुना होगा। हालाँकि हर साल लोग इनकम टैक्स रिटर्न फ़ाइल करते हैं, हम शायद ही इस बात की परवाह करते हैं कि आईटीआर की पूरी क्लेम प्रक्रिया कैसे काम करती है।
लेकिन आईटीआर क्लेम प्रक्रिया, पात्रता, देय तिथि पर इन विस्तृत चर्चाओं के साथ, इनकम टैक्स रिफ़ंड फ़ाइल करना अब कोई चुनौती नहीं होगी। अब जब आप जानते हैं कि इनकम टैक्स रिफ़ंड में कितना समय लगता है, तो अपना आवेदन दाखिल करना शुरू करें।
ऊपर दिए गए सेक्शन को पढ़ें और दोबारा पढ़ें और समय सीमा से पहले अपनी मेहनत की कमाई (आईटीआर) का क्लेम करें!
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
क्या मैं देर से क्लेम रिफ़ंड पर इंटरेस्ट का लाभ उठा सकता हूँ?
नहीं, आपको विलंबित क्लेम के रिफ़ंड पर इंटरेस्ट नहीं मिल सकता।
क्या लगातार छह मूल्यांकन वर्ष पूरे होने पर इनकम टैक्स रिफ़ंड पर विचार किया जाता है?
लगातार छह मूल्यांकन वर्षों के पूरा होने पर इनकम टैक्स रिफंड पर विचार नहीं किया जाता है।
क्या किसी एक आकलन वर्ष के लिए रिफ़ंड की रकम की कोई ऊपरी सीमा होती है?
हां, एक आकलन वर्ष के लिए रिफ़ंड की रकम की ऊपरी सीमा 50 लाख रुपये से कम होनी चाहिए। 50 लाख रुपये से अधिक के रिफ़ंड के आवेदन पर सीबीडीटी द्वारा विचार किया जाएगा।