आपका परिवार टैक्स बचाने में कैसे आपकी मदद कर सकता है?

इस बारे में ज्यादा जानें कि आपके माता-पिता, जीवनसाथी और बच्चे इनकम टैक्स बचाने में कैसे आपकी मदद कर सकते हैं?

आपके परिवार का सदस्य हर साल इनकम टैक्स भुगतान में एक बड़ी रकम बचाने में सहायक हो सकता है।

हम पर भरोसा नहीं है? खैर, यह सच है!

आपको सिर्फ़ उन विशिष्ट प्रावधानों को जानना होगा जिनके तहत टैक्सपेयर के लिए ऐसे टैक्स-सेविंग के अवसर उपलब्ध हैं।

हमारे पास माता-पिता, जीवनसाथी और बच्चों के लिए विशिष्ट श्रेणियां हैं जो नीचे दी गई हैं जहां आप सीख सकते हैं कि परिवार के ये खास सदस्य आपको आकर्षक टैक्स के फ़ायदों का लाभ उठाने में कैसे मदद कर सकते हैं।

चलिए आपके माता पिता से शुरू करते हैं

आपके बुजुर्ग माता-पिता भी आपको हर साल टैक्स की बड़ी रकम चुकाने से बचा सकते हैं। उन दो प्रावधानों पर एक नज़र डालें जिनके इस्तेमाल से आप ऐसी बचत का लाभ उठा सकते हैं:

अपने माता-पिता के नाम पर पैसा निवेश करना

60 साल या उससे ज़्यादा उम्र के लोग बैंक एफ़डी, सेविंग अकाउंट, पोस्ट ऑफ़िस स्कीम या अन्य से टैक्स-फ़्री इंटरेस्ट के रूप में ₹50000 तक का क्लेम कर सकते हैं। बाकी सभी के लिए, यह सीमा काफी कम मात्र ₹10000 सालाना है।

इस प्रकार, अपने सीनियर सिटिजन माता-पिता के अकाउंट में अपने अतिरिक्त पैसे रखने से आपकी टैक्स लायबिलिटी में काफी कमी आ सकती है।

सीनियर सिटिजन टैक्सपेयर के लिए टैक्स का रेट भी कम होता है, जिससे उनकी इनकम इस टैक्स-फ़्री स्लैब को पार करने पर भी सीमित टैक्स भरने में मदद मिलती है।

80 साल और उससे ज़्यादा उम्र वालों के लिए टैक्स-फ़्री सालाना इनकम स्लैब ₹5 लाख है, जबकि 60 साल से कम उम्र के लोगों के लिए यह सिर्फ ₹2.5 लाख है।

[स्रोत]

माता-पिता को किराया देकर एचआरए क्लेम करें

सैलरी पाने वाले लोग एचआरए से मिलने वाले फ़ायदे का क्लेम करने के लिए अपने माता-पिता के घर पर रहकर उन्हें किराया दे सकते हैं। ऐसे मामले में, आपके माता-पिता सेक्शन 24 के अनुसार, रखरखाव और मरम्मत के लिए प्राप्त होने वाले इस सालाना किराए पर 30% टैक्स डिडक्शन का क्लेम कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए

सालाना किराया = ₹2.4 लाख 

टैक्सेबल किराया = ₹2.4 लाख– (2.4 लाख का 30%) = ₹168000

एचआरए से मिलने वाला फ़ायदा इन तीन प्रावधानों में से सबसे कम के बराबर होगा:

• बेसिक सैलरी का 40-50%
• आपके नियोक्ता की ओर से ऑफ़र किया गया वास्तविक एचआरए
• बेसिक सैलरी का 10% घटाने के बाद भुगतान किया गया वास्तविक किराया।

मान लीजिए कि वास्तविक एचआरए ₹18000, वास्तविक किराया ₹20000 और बेसिक सैलरी ₹22000 है। ऐसी स्थिति में, एचआरए से मिलने वाला फ़ायदा इनमें से सबसे कम होगा:

• 22000 का 50% = ₹11000
• वास्तविक एचआरए = ₹18000
• वास्तविक किराया-10% बेसिक = ₹17800 

इसलिए, इस मामले में आप सालाना ₹11000 एचआरए टैक्स से मिलने वाला फ़ायदा क्लेम कर सकते हैं।

[स्रोत]

हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम पर टैक्स डिडक्शन

अगर आप अपने सीनियर सिटिजन माता-पिता की हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी का भुगतान कर रहे हैं, तो आप हर साल ₹50000 की टैक्स छूट का क्लेम कर सकते हैं।

अगर आपके माता-पिता 60 साल से कम उम्र के हैं, तो अधिकतम अनुमत छूट ₹25000 सालाना है। ये दोनों सेक्शन 80डी के तहत आते हैं।

आपके माता-पिता, नाबालिग बच्चों के अलावा, आपका साथी भी हर साल इनकम टैक्स पर एक बड़ी रकम बचाने में आपकी मदद कर सकता है। इसके बारे में यहां बताया गया है:

जॉइंट होम लोन पर डबल टैक्स सेविंग

अगर आपने और आपके पार्टनर ने जॉइंट होम लोन का विकल्प चुना है, तो हर एक सह-उधारकर्ता सेक्शन 80सी और सेक्शन 24 के तहत पर्याप्त डिडक्शन के लिए पात्र है। सेक्शन 80सी की सीमा ₹1.5 लाख तक है, और यह वास्तविक प्रिंसिपल रीपेमेंट पर आधारित है।

सेक्शन 80सी के तहत = पति + पत्नी = ₹1.5 लाख + ₹1.5 लाख = सालाना होम लोन प्रिंसिपल रीपेमेंट पर कुल ₹3 लाख तक की टैक्स छूट।

सेक्शन 24 के तहत = पति + पत्नी = ₹2 लाख + ₹2 लाख = सालाना इंटरेस्ट भुगतान पर कुल ₹4 लाख तक की टैक्स छूट उपलब्ध है।

सेक्शन 24 इंटरेस्ट भुगतान पर हर एक उधारकर्ता को ₹2 लाख तक का फ़ायदा देता है।

इस प्रकार, अपने जीवनसाथी के साथ जॉइंट होम लोन बचत को दोगुना कर सकता है। ध्यान रखें कि ऐसा प्रावधान सिर्फ़ स्व-स्वामित्व वाले घर के मामले में लागू है।

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अपने जीवनसाथी को फ़ाइनेंस करने के लिए एजुकेशन लोन पर टैक्स सेविंग

अगर आप अपने जीवनसाथी की उच्च शिक्षा के लिए एजुकेशन लोन लेते हैं तो भी सेक्शन 80ई के फ़ायदे लागू होते हैं। फ़ायदे का कैलकुलेशन किसी दिए गए फाइनेंशियल ईयर में दी गई इंटरेस्ट की रकम के आधार पर की जाती है।

उदाहरण के लिए, अगर किसी विशेष वर्ष के लिए एजुकेशन लोन पर इंटरेस्ट ₹70000 है और सेक्शन 80ई के तहत डिडक्शन के बाद ₹5 लाख पर आपकी टैक्सेबल इनकम ₹70,000 होगी।

नई टैक्सेबल इनकम = ₹5 लाख – ₹70000 = ₹4.3 लाख 

इनकम टैक्स लायबिलिटी को कम करने के लिए अपने जीवनसाथी को पैसे गिफ़्ट करना

मान लीजिए कि आप अपने जीवनसाथी को क्रेडिट के रूप में एक विशेष रकम देते हैं। आप इस रकम पर 5% सालाना की दर से इंटरेस्ट लेते हैं।

अब, आप अपने साथी से इस लोन प्रिंसिपल को कई निवेश योजनाओं में से एक में निवेश करने के लिए कह सकते हैं, जहां रिटर्न रेट सालाना 5% से ज़्यादा (मान लीजिए 9%) है।

ऐसे में आप इस लोन से होने वाली इंटरेस्ट की इनकम पर अपने जीवनसाथी को टैक्स देते हैं। फिर भी, यह अभी भी एक लाभदायक कदम है, क्योंकि आपका साथी एक अलग योजना से ज़्यादा रिटर्न कमाता है।

ध्यान रखें कि अगर आपके पार्टनर की सालाना पूंजीगत कमाई ₹1 लाख से ज़्यादा नहीं है, तो उन्हें टैक्स भुगतान करने की ज़रूरत नहीं पड़ेगी।

मान लीजिए,

• लोन प्रिंसिपल = ₹50000 
• इंटरेस्ट दर = 5%
• अवधि = 1 साल

लेंडर के रूप में, एक पार्टनर ₹1364 का इंटरेस्ट कमाएगा जिस पर उन्हें टैक्स भरना होगा। अब मान लीजिए कि दूसरा पार्टनर इन योजनाओं में निवेश करता है

• निवेश रकम = ₹50000 
• इंटरेस्ट दर = 9%
• अवधि = 1 साल

इस योजना से इंटरेस्ट की कमाई ₹4500 होगी। यह इंटरेस्ट टैक्स-फ़्री है, जिससे पार्टनर बिना किसी लायबिलिटी के इसे अपने पास रख सकते हैं।

बस इतना ही नहीं है! आपके बच्चे बढ़ी हुई टैक्स सेविंग का लाभ उठाने में भी आपकी मदद कर सकते हैं ।

अगर आपके बच्चे हैं, तो दिए गए स्टेप फॉलो करने से आप आकर्षक टैक्स छूट के पात्र बन जाएंगे:

अपने बच्चों के लिए एक बैंक अकाउंट खोलना

आप सेक्शन 10 (32) के अनुसार, अपने बच्चे के सेविंग अकाउंट की शेष रकम से प्राप्त इंटरेस्ट पर ₹1500 तक की टैक्स छूट का लाभ उठा सकते हैं।

यह ₹1500 का फ़ायदा आपके बच्चे के नाम पर किसी भी इनकम पर उपलब्ध है, न कि सिर्फ़ बैंक खाते के इंटरेस्ट पर।

ध्यान रखें कि यह एक बच्चे की अधिकतम सीमा है। इस प्रकार, अगर आपके तीन बच्चे हैं जिनके बैंक अकाउंट हैं, तो कम्बाइन्ड टैक्स सेविंग

1500 x 3 = ₹4500 होगी।

एजुकेशन लोन के इंटरेस्ट भुगतान पर टैक्स सेविंग

सेक्शन 80ई में माता-पिता के लिए अपने बच्चे के एजुकेशन लोन के सालाना इंटरेस्ट भुगतान के आधार पर टैक्स बचाने का प्रावधान है।

उदाहरण के लिए, अगर आपकी टैक्सेबल इनकम ₹4 लाख (सभी लागू डिडक्शन पर विचार करने के बाद) है और उस साल आपके बच्चे के एजुकेशन लोन का इंटरेस्ट भुगतान ₹1 लाख है।

आपकी वास्तविक टैक्सेबल इनकम = ₹4 लाख – ₹1 लाख = ₹3 लाख।

ध्यान रखें कि यह प्रावधान उस साल से 8 साल तक बढ़ाया जा सकता है जब एजुकेशन लोन पर इंटरेस्ट भुगतान शुरू होता है।

[स्रोत]

गंभीर बीमारी या विकलांगता वाला आश्रित बच्चा

सेक्शन 80डीडीबी के अनुसार, आप अपने बच्चों की गंभीर बीमारियों के इलाज से संबंधित खर्चों के आधार पर ₹40000 तक के डिडक्शन का क्लेम कर सकते हैं।

अगर आपका बच्चा विकलांग है, तो आप इनकम टैक्स पर सालाना अधिकतम ₹75000 तक के डिडक्शन के पात्र हैं।

उदाहरण के लिए, अगर किसी व्यक्ति की अन्य सभी डिडक्शन के बाद टैक्सेबल इनकम ₹5 लाख है। बच्चों की बीमारी या विकलांगता के मामले में उनकी वास्तविक टैक्सेबल इनकम नीचे दी गई रकम तक कम हो जाएगी।

विकलांगता के मामले में, टैक्सेबल इनकम = ₹5 लाख – ₹75000 = ₹425000 

बीमारियों के मामले में, टैक्सेबल इनकम = ₹5 लाख – ₹40000 = ₹460000 

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आत्मनिर्भर बच्चों के नाम पर निवेश

हालांकि 18 साल से ज़्यादा उम्र के बच्चों को अपने माता-पिता पर आश्रित नहीं माना जाता है लेकिन ऐसे ज़्यादातर लोग इतनी कम उम्र में कमाई शुरू नहीं करते हैं।

ऐसे में, माता-पिता अपने बच्चे को टैक्स-फ़्री निवेश योजनाओं में निवेश करने के लिए पैसे गिफ़्ट कर सकते हैं। ऐसे माध्यमों से मिलने वाले रिटर्न को आपकी नहीं आपके बच्चे की इनकम माना जाता है।

उदाहरण के लिए, एक पिता अपने 18 साल के बेटे को म्यूचुअल फ़ंड में निवेश करने के लिए ₹50000 गिफ़्ट करते हैं। किसी साल के आखिर में, वह इस माध्यम से ₹55000 का क्लेम करता है।

अगर आपने ₹5000 का इंटरेस्ट अर्जित किया है, तो आपको उस पर टैक्स देना होगा। हालांकि, यह इनकम आपके बालिग बेटे के नाम पर है, इसलिए कोई टैक्स लागू नहीं होगा क्योंकि उसने अभी तक कमाई शुरू नहीं की है और अभी भी नॉन-टैक्सेबल दायरे में है।

बच्चों के लिए हेल्थ इंश्योरेंस लें

अगर आप वर्तमान में अपने बच्चों को कवर करने वाले हेल्थ इंश्योरेंस प्लान के लिए हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम का भुगतान कर रहे हैं, तो आप सेक्शन 80सी के तहत ₹1.5 लाख रुपये तक के टैक्स फ़ायदों के पात्र हैं।

इसके अलावा, अगर आपके दो या उससे ज़्यादा बच्चे हैं, तो आप सेक्शन 10 के तहत अपनी टैक्सेबल इनकम पर अतिरिक्त ₹9600 की छूट का क्लेम कर सकते हैं।

मान लीजिए कि आपकी टैक्सेबल इनकम ₹2 लाख है। आप अपने बच्चे की हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए ₹20000 का प्रीमियम भुगतान करते हैं। उस मामले में, आपकी कुल टैक्स लायबिलिटी होगी

वास्तविक टैक्सेबल इनकम =₹2 लाख – (20000 + 9600) = ₹170400

ट्यूशन फ़ीस, हॉस्टल का खर्च और एजुकेशन अलाउंस से टैक्स सेविंग

अगर आप अभी भी इस प्रावधान की ₹1.5 लाख की ऊपरी सीमा तक पहुंचना चाहते हैं, तो आप सेक्शन 80सी के तहत अपने बच्चों की ट्यूशन फ़ीस पर टैक्स-सेविंग के अवसरों का लाभ उठा सकते हैं।

इसके अलावा, आप दो बच्चों तक के लिए हर महीने एजुकेशन अलाउंस के रूप में ₹300 (300 x 12 x 2 = ₹7200) का क्लेम कर सकते हैं।

आखिर में, हॉस्टल फ़ीस पर टैक्स का ज़्यादा से ज़्यादा फ़ायदा दो बच्चों के लिए हर महीने ₹100 (100 x 12 x 2 = ₹2400) है। ये आखिरी दो प्रावधान सेक्शन 10 के तहत हैं।

अपने बच्चे के नाम पर म्यूचुअल फ़ंड, पीपीएफ़ और यूलिप में निवेश करके टैक्स बचाएं

अगर आप अपने बच्चे की ओर से पीपीएफ़, म्यूचुअल फ़ंड और अन्य माध्यमों में निवेश करते हैं, तो आप सेक्शन 80सी के तहत अपने टैक्स बेनिफ़िट के साथ इनसे मिलने वाले फ़ायदों को जोड़ने के पात्र हैं।

अगर इनकम ₹1.5 लाख की छूट से ज़्यादा है, तो अतिरिक्त कमाई पर सामान्य रूप से टैक्स लगेगा।

इसके बजाय आप ऐसी रकम को पीपीएफ़ जैसी टैक्स-फ़्री योजनाओं में निवेश करना चुन सकते हैं।

ऐसे योजनाओं से मिले लाभ पर टैक्स नहीं लगता है, जिससे सेक्शन 80सी के अलावा छूट मिलती है।

एक उदाहरण लेते हैं जिसमें श्री वर्मा की टैक्सेबल इनकम ₹1 लाख है। उनके नाबालिग बेटे की इनकम दो अलग-अलग माध्यमों, पीपीएफ़ और म्यूचुअल फ़ंड से आती है। पहले वाले से उन्हें ₹5000 की कमाई होती है, जबकि म्यूचुअल फ़ंड से उन्हें ₹20000 का नेट रिटर्न मिलता है।

पीपीएफ़ की कमाई टैक्स-फ़्री है, जबकि म्यूचुअल फ़ंड की कमाई सेक्शन 80 सी के अनुसार टैक्सेबल इनकम से काट ली जाएगी। इसलिए,

वास्तविक टैक्सेबल इनकम = ₹1 लाख– ₹20000 = ₹80000