તમારું ફેમિલિ તમને ટેક્સ બચાવવામાં કેવી રીતે હેલ્પ કરી શકે?

તમારા માતા-પિતા, જીવનસાથી અને બાળકો તમને ઇન્કમ ટેક્સ બચાવવામાં કેવી રીતે હેલ્પ કરી શકે તે વિશે વધુ જાણો?

તમારા ફેમિલિના સભ્ય દર વર્ષે ઇન્કમ ટેક્સની ચૂકવણીમાં નોંધપાત્ર રકમની બચત કરવામાં મદદરૂપ બની શકે છે.

અમને વિશ્વાસ નથી? સારું, તે સાચું છે!

તમારે ફક્ત તે ચોક્કસ જોગવાઈઓ જાણવાની જરૂર છે જેમાં ટેક્સ પેયરો માટે આવી ટેક્સ બચત તકો ઉપલબ્ધ છે.

નીચે સૂચિબદ્ધ, અમારી પાસે માતા-પિતા, જીવનસાથી અને બાળકો માટે ચોક્કસ શ્રેણીઓ છે જ્યાં તમે જાણી શકો છો કે આ ચોક્કસ ફેમિલિના સભ્યો તમને આકર્ષક ટેક્સ લાભોનો લાભ લેવામાં કેવી રીતે હેલ્પ કરી શકે છે.

ચાલો તમારા માતા-પિતાથી શરૂઆત કરીએ

તમારા વૃદ્ધ માતા-પિતા પણ તમને દર વર્ષે ટેક્સમાં નોંધપાત્ર રકમ ચૂકવવાથી બચાવી શકે છે. બે જોગવાઈઓ પર એક નજર નાખો જેનો ઉપયોગ કરીને તમે આવી બચતનો લાભ લઈ શકો છો:

તમારા માતા-પિતાના નામે પૈસાનું રોકાણ કરો

60 કે તેથી વધુ ઉંમરના લોકો બેંક એફડી, બચત ખાતા, પોસ્ટ ઓફિસ સ્કીમ અથવા વધુમાંથી ટેક્સમુક્ત વ્યાજની કમાણી તરીકે રૂ. 50000 સુધીનો દાવો કરી શકે છે. બીજા બધા માટે, આ મર્યાદા માત્ર રૂ. 10000 પ્રતિ વર્ષમાં ઘણી ઓછી છે.

આમ, તમારા સિનિયર સિટિઝન માતા-પિતાના ખાતામાં તમારું વધારાનું ભંડોળ પાર્ક કરવાથી તમારી ટેક્સ લાયાબિલિટીનોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકાય છે.

સિનિયર સિટિઝન ટેક્સ પેયરો માટે પણ ટેક્સનો દર ઓછો છે, જો તેમની આવક આ ટેક્સમુક્ત સ્લેબને પાર કરે તો પણ તેઓ મર્યાદિત ટેક્સ સહન કરવા સક્ષમ બનાવે છે.

80 વર્ષ અને તેથી વધુ ઉંમરના લોકો માટે ટેક્સમુક્ત વાર્ષિક આવકનો સ્લેબ રૂ. 5 લાખ છે, જ્યારે 60 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના લોકો માટે આ માત્ર રૂ. 2.5 લાખ છે.

[સ્ત્રોત]

માતા-પિતાને ભાડું ચૂકવીને HRAનો દાવો કરો

પગારદાર વ્યક્તિઓ તેમના માતા-પિતાના ઘરે રહી શકે છે અને HRA લાભોનો દાવો કરવા માટે તેમને ભાડું ચૂકવી શકે છે. આવા કિસ્સામાં, તમારા માતા-પિતા સેકશન 24 મુજબ, જાળવણી અને સમારકામ માટે મળવાપાત્ર આ વાર્ષિક ભાડા પર 30% ટેક્સ કપાતનો દાવો કરી શકે છે.

દાખલા તરીકે,

વાર્ષિક ભાડું = રૂ.2.4 લાખ

ટેેક્સપાત્રભાડું = રૂ.2.4 લાખ – (2.4 લાખનું 30%) = રૂ.168000

HRA લાભ આ ત્રણ જોગવાઈઓમાંથી ઓછામાં ઓછા જેટલો હશે:

• મૂળ પગારના 40-50%

• તમારા એમ્પ્લોયર દ્વારા ઓફર કરાયેલ વાસ્તવિક HRA

• 10% મૂળ પગાર બાદ કર્યા પછી વાસ્તવિક ભાડું ચૂકવવામાં આવે છે.

ધારો કે વાસ્તવિક એચઆરએ રૂ.18000 છે, વાસ્તવિક ભાડું રૂ.20000 છે, અને મૂળ પગાર રૂ.22000 છે. આવી ઘટનામાં, HRA લાભ આમાંથી ઓછામાં ઓછો હશે:

• 22000 ના 50% = રૂ. 11000

• વાસ્તવિક HRA = રૂ.18000

• વાસ્તવિક ભાડું – 10% મૂળભૂત = રૂ.17800

તેથી, HRA ટેક્સ લાભ, આ કિસ્સામાં, વાર્ષિક રૂ. 11000 છે, જેનો તમે દાવો કરી શકો છો.

[સ્ત્રોત]

હેલ્થ ઇન્શ્યુરન્સ પ્રિમીયમ પર ટેક્સ કપાત

જો તમે તમારા સિનિયર સિટિઝન માતા પિતા માટે હેલ્થ ઇન્શ્યુરન્સ પૉલિસી માટે ચૂકવણી કરી રહ્યાં છો, તો તમે દર વર્ષે રૂ. 50000ની ટેક્સ ડિસ્કાઉન્ટનો દાવો કરી શકો છો.

જો તમારા માતા-પિતા 60 વર્ષથી નાના હોય, તો મહત્તમ અનુમતિપાત્ર મુક્તિ વાર્ષિક રૂ. 25000 છે. આ બંને સેકશન 80D હેઠળ આવે છે.

તમારા માતા-પિતા, સગીર બાળકો ઉપરાંત, તમારા જીવનસાથી પણ તમને દર વર્ષે ઇન્કમ ટેક્સમાં નોંધપાત્ર રકમ બચાવવામાં હેલ્પ કરી શકે છે. અહીં કેવી રીતે છે:

સંયુક્ત હોમ લોન પર ડબલ ટેક્સ બચત

જો તમે અને તમારા જીવનસાથીએ સંયુક્ત હોમ લોન માટે પસંદગી કરી હોય, તો દરેક સહ-ઉધાર લેનારાઓ સેકશન 80C અને સેકશન 24 હેઠળ નોંધપાત્ર કપાત માટે પાત્ર છે. સેકશન 80C મર્યાદા રૂ. 1.5 લાખ સુધીની છે, અને તે વાસ્તવિક મુખ્ય ચુકવણી પર આધારિત છે.

સેકશન 80C હેઠળ = પતિ + પત્ની = રૂ. 1.5 લાખ + રૂ. 1.5 લાખ = રૂ. 3 લાખ વાર્ષિક હોમ લોનની મુદ્દલ ચુકવણી પર કુલ ટેક્સ મુક્તિ.

સેકશન 24 હેઠળ = પતિ + પત્ની = રૂ. 2 લાખ + રૂ. 2 લાખ = રૂ. 4 લાખ વાર્ષિક વ્યાજની ચૂકવણી પર કુલ ટેક્સ ડિસ્કાઉન્ટ ઉપલબ્ધ છે.

સેકશન 24 વ્યાજની ચૂકવણી પરના લાભ તરીકે ઉધાર લેનાર દીઠ રૂ.2 લાખ સુધીની ઓફર કરે છે.

આમ, તમારા જીવનસાથી સાથે સંયુક્ત હોમ લોન બચતને બમણી કરી શકે છે. ધ્યાનમાં રાખો કે આવી જોગવાઈ ફક્ત સ્વ-કબજાવાળા રહેઠાણોના કિસ્સામાં જ લાગુ પડે છે.

હોમ લોન EMI કેલ્ક્યુલેટર વિશે વધુ જાણો

લોન વડે તમારા જીવનસાથીના શિક્ષણને ધિરાણ કરવા પર ટેક્સ બચત

જો તમે તમારા જીવનસાથીના ઉચ્ચ અભ્યાસ માટે ભંડોળ મેળવવા માટે એજ્યુકેશન લોન મેળવો છો તો સેકશન 80E લાભો પણ લાગુ પડે છે. આપેલ નાણાકીય વર્ષમાં વ્યાજની રકમના આધારે લાભોની ગણતરી કરવામાં આવે છે.

દાખલા તરીકે, જો કોઈ ચોક્કસ વર્ષ માટે એજ્યુકેશન લોન પરનું વ્યાજ રૂ. 70000 છે અને સેકશન 80E હેઠળ કપાત બાદ રૂ. 5 લાખ પર તમારી ટેેક્સપાત્રઆવક રૂ. 70,000 થશે.

નવી ટેેક્સપાત્રઆવક = રૂ.5 લાખ – રૂ.70000 = રૂ.4.3 લાખ

ઇન્કમ ટેક્સ લાયાબિલીટી ઘટાડવા માટે તમારા જીવનસાથીને નાણાં ભેટમાં આપો

ધારો કે તમે તમારા જીવનસાથીને ક્રેડિટ તરીકે ચોક્કસ રકમનું ભંડોળ લંબાવ્યું છે. તમે આ રકમ પર વાર્ષિક 5%ના દરે વ્યાજ વસૂલ કરો છો.

હવે, તમે તમારા પાર્ટનરને આ લોન પ્રિન્સિપલને ઘણી રોકાણ યોજનાઓમાંથી એકમાં રોકાણ કરવા માટે કહી શકો છો, જ્યાં વળતર દર વર્ષે 5% (9% કહો) કરતા વધારે હોય છે.

આ રીતે, તમે તમારા જીવનસાથીને આ લોનમાંથી તમારી વ્યાજની કમાણી પર ટેક્સ વહન કરો છો. તેમ છતાં, તે હજુ પણ એક નફાકારક ચાલ છે, કારણ કે તમારા જીવનસાથી અલગ સ્કીમમાંથી વધુ વળતર મેળવે છે.

ધ્યાનમાં રાખો કે તમારા પાર્ટનરને મૂડીની કમાણી પર ટેક્સ સહન કરવાની જરૂર નથી જો તે વાર્ષિક રૂ. 1 લાખથી વધુ ન હોય.

ધારો કે,

• લોનની મુદ્દલ = રૂ. 50000

• વ્યાજ રેટ = 5%

• કાર્યકાળ = 1 વર્ષ

ધિરાણકર્તા તરીકે, એક ભાગીદાર રૂ. 1364 નું વ્યાજ મેળવશે જેના પર તેણે ટેક્સ ઉઠાવવો પડશે. હવે ધ્યાનમાં લો કે અન્ય ભાગીદાર નીચેની યોજનામાં રોકાણ કરે છે

• રોકાણની રકમ = રૂ. 50000

• વ્યાજ દર = 9%

• કાર્યકાળ = 1 વર્ષ

આ યોજનામાંથી વ્યાજની કમાણી રૂ. 4500 થશે. આ વ્યાજ ટેક્સમુક્ત છે, જે ભાગીદારોને કોઈપણ જવાબદારી વિના તેને ખિસ્સામાં રાખવા સક્ષમ બનાવે છે.

તે બધુ જ નથી! તમારા બાળકો પણ તમને ટેક્સ બચતમાં વધારો કરવામાં હેલ્પ કરી શકે છે.

જો તમારી પાસે બાળકો હોય, તો નીચેના સ્ટેપ્સ લેવાથી તમે આકર્ષક ટેક્સ રિબેટ અને ડિસ્કાઉન્ટ માટે પાત્ર બનશો:

તમારા બાળકો માટે બેંક ખાતું ખોલાવવું

સેક્શન 10 (32) મુજબ તમારું બાળક તેના બચત ખાતાની બેલેન્સમાંથી મેળવેલા વ્યાજ પર તમે રૂ. 1500 સુધી ટેક્સ ડિસ્કાઉન્ટ મેળવી શકો છો.

આ રૂ.1500નો લાભ તમારા બાળકના નામની કોઈપણ આવક અથવા કમાણી પર ઉપલબ્ધ છે અને એકલા બેંક ખાતાના વ્યાજ પર નહીં.

ધ્યાનમાં રાખો કે આ એક બાળક માટે ઉચ્ચ મર્યાદા છે. આમ, જો તમારી પાસે બેંક ખાતાવાળા ત્રણ બાળકો હોય, તો સંયુક્ત ટેક્સ બચત હશે,

1500 x 3 = રૂ. 4500.

એજ્યુકેશન લોનના વ્યાજની ચુકવણી પર બચત કર

સેકશન 80E માં માતા-પિતા માટે તેમના બાળકની શૈક્ષણિક લોન પર વાર્ષિક વ્યાજની ચુકવણીના આધારે ટેક્સ બચાવવાની જોગવાઈ છે.

દાખલા તરીકે, જો તમારી ટેેક્સપાત્રઆવક રૂ. 4 લાખ છે (બધા લાગુ પડતા કપાતને ધ્યાનમાં લીધા પછી) અને તમારા બાળકની એજ્યુકેશન લોન માટે વ્યાજની ચુકવણી તે વર્ષમાં રૂ. 1 લાખ જેટલી થાય છે.

તમારી વાસ્તવિક ટેેક્સપાત્રઆવક = રૂ.4 લાખ – રૂ.1 લાખ = રૂ.3 લાખ.

ધ્યાનમાં રાખો કે જ્યારે શૈક્ષણિક લોન પર વ્યાજની ચુકવણી શરૂ થાય ત્યારે આ જોગવાઈ 8 વર્ષ સુધી લંબાવી શકે છે.

[સ્ત્રોત]

ગંભીર રોગ અથવા અપંગતા સાથે આશ્રિત બાળક

સેકશન 80DDB મુજબ, તમે તમારા બાળકોમાં ગંભીર રોગોની સારવાર સંબંધિત ખર્ચના આધારે રૂ.40000 સુધીની કપાતનો દાવો કરી શકો છો.

જો તમારું બાળક વિકલાંગતાથી પીડાય છે, તો તમે ઇન્કમ ટેક્સ પર વાર્ષિક રૂ. 75000 સુધીની મહત્તમ કપાત માટે પાત્ર છો.

ઉદાહરણ તરીકે, જો અન્ય તમામ કપાત પછી વ્યક્તિની ટેેક્સપાત્રઆવક રૂ. 5 લાખ છે. બાળકોની બીમારી અથવા અપંગતાના કિસ્સામાં તેની વાસ્તવિક ટેેક્સપાત્રઆવક નીચેની રકમમાં ઘટાડવામાં આવશે.

વિકલાંગતાના કિસ્સામાં, ટેેક્સપાત્રઆવક = રૂ.5 લાખ – રૂ.75000 = રૂ.425000

રોગોના કિસ્સામાં, ટેેક્સપાત્રઆવક = રૂ.5 લાખ – રૂ.40000 = રૂ.460000

[સ્ત્રોત]

સ્વતંત્ર બાળકોના નામે રોકાણ કરવું

18 વર્ષથી વધુ ઉંમરના બાળકોને તેમના માતા-પિતાથી સ્વતંત્ર ગણવામાં આવે છે, જો કે આવી મોટાભાગની વ્યક્તિઓ આટલી નાની ઉંમરે કમાવાનું શરૂ કરતી નથી.

આવા સમયે, માતા-પિતા તેમના બાળકને ટેક્સ મુક્ત રોકાણ યોજનાઓમાં રોકાણ કરવા માટે નાણાં ભેટમાં આપી શકે છે. આવા સાધનોમાંથી વળતર તમારા બાળકની આવક તરીકે ગણવામાં આવે છે અને તમારી પોતાની નહીં.

દાખલા તરીકે, એક પિતા તેના 18 વર્ષના પુત્રને મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવા માટે રૂ. 50000 ભેટમાં આપે છે. એક વર્ષના અંતે, તે આ સાધનમાંથી રૂ. 55000નો દાવો કરે છે.

જો તમે રૂ. 5000નું વ્યાજ મેળવ્યું હોય, તો તમારે તેના પર ટેક્સ ચૂકવવો પડશે. જો કે, આ આવક તમારા પુખ્ત પુત્રના નામે હોવાથી, કોઈ ટેક્સ લાગુ પડતો નથી કારણ કે તેણે હજુ સુધી કમાણી શરૂ કરી નથી અને તે હજુ પણ બિન-ટેેક્સપાત્રકૌંસ હેઠળ છે. 

બાળકો માટે હેલ્થ ઈન્સ્યોરન્સ મેળવો

જો તમે હાલમાં તમારા બાળકોને આવરી લેતી તબીબી ઇન્શ્યુરન્સ યોજના માટે હેલ્થ ઇન્શ્યુરન્સ પ્રિમીયમ વહન કરી રહ્યાં છો, તો તમે સેકશન 80C હેઠળ રૂ. 1.5 લાખ સુધીના ટેક્સ લાભો માટે પાત્ર છો.

વધુમાં, સેકશન 10 હેઠળ, જો તમારી પાસે બે કે તેથી વધુ બાળકો હોય તો તમે તમારી ટેેક્સપાત્રઆવક પર રિબેટ તરીકે વધારાના રૂ. 9600નો દાવો કરી શકો છો.

તમારી ટેેક્સપાત્ર આવક રૂ. 2 લાખ છે તે ધ્યાનમાં લો. તમે તમારા બાળકની હેલ્થ ઇન્શ્યુરન્સ પૉલિસી માટે રૂ.20000 નું પ્રીમિયમ ચૂકવો છો. તે કિસ્સામાં, તમારી કુલ ટેક્સ જવાબદારી હશે

વાસ્તવિક ટેેક્સપાત્ર આવક = રૂ. 2 લાખ – (20000 + 9600) = રૂ. 170400

ટ્યુશન ફી, હોસ્ટેલ ખર્ચ અને શિક્ષણ ભથ્થામાંથી ટેક્સ બચત

તમે સેકશન 80C હેઠળ તમારા બાળકોની ટ્યુશન ફી પર ટેક્સ બચતની તકોનો લાભ પણ લઈ શકો છો, જો તમે હજુ પણ આ જોગવાઈ પર રૂ. 1.5 લાખની ઉપલી મર્યાદા સુધી પહોંચવાના છો.

આ ઉપરાંત, તમે દર મહિને બે બાળકો (300 x 12 x 2 = રૂ. 7200) માટે શિક્ષણ ભથ્થા તરીકે રૂ.300નો દાવો કરી શકો છો.

છેલ્લે, મહત્તમ બે બાળકો (100 x 12 x 2 = રૂ. 2400) માટે છાત્રાલયની ફી પરનો ટેક્સ લાભ પ્રતિ માસ રૂ.100 પ્રતિ બાળક છે. આ છેલ્લી બે જોગવાઈઓ સેકશન 10 હેઠળની જોગવાઈઓ છે.

તમારા બાળકના નામ પર મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, પીપીએફ અને યુલિપમાં રોકાણ કરીને ટેક્સ બચાવો

જો તમે તમારા બાળક વતી PPF, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અને અન્ય સાધનોમાં રોકાણ કરો છો, તો તમે સેકશન 80C હેઠળ તમારા ટેક્સ લાભો સાથે આમાંથી વળતરને જોડવા માટે પાત્ર છો.

જો આવક રૂ. 1.5 લાખ રિબેટથી વધુ હોય, તો વધારાની કમાણી પર સામાન્ય રીતે ટેક્સ લાગશે.

તેના બદલે તમે પીપીએફ જેવી ટેક્સમુક્ત યોજનાઓમાં આવી રકમનું રોકાણ કરવાનું પસંદ કરી શકો છો.

આવા ઉપકરણોના વળતર પર ટેક્સ લગાવી શકાતો નથી, જેનાથી માત્ર સેકશન 80C ઉપરાંત નોંધપાત્ર મુક્તિની ખાતરી થાય છે.

એક ઉદાહરણનો વિચાર કરો જ્યાં શ્રી વર્માની ટેેક્સપાત્રઆવક રૂ. 1 લાખ છે. તેમના સગીર પુત્રની આવક બે અલગ અલગ સાધનોમાંથી છે, જેમ કે પીપીએફ અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ. ભૂતપૂર્વ તેને રૂ. 5000 કમાય છે, જ્યારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રૂ. 20000 નું વળતર આપે છે.

PPFની કમાણી ટેક્સમુક્ત છે, જ્યારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડની કમાણી સેકશન 80C મુજબ ટેેક્સપાત્રઆવકમાંથી બાદ કરવામાં આવશે. તેથી,

વાસ્તવિક ટેેક્સપાત્ર આવક = રૂ.1 લાખ – રૂ.20000 = રૂ.80000