Q: જો આપણે ITR ફાઇલ ન કરીએ તો શું થશે?

જ્યારે ITR ફાઇલ કરવાની નિયત તારીખ ચૂકી જાય, ત્યારે ટેક્સપેયર વિલંબિત રિટર્ન ફાઇલ કરી શકે છે. જો કે, વિલંબિત રિટર્ન ફાઈલ કરવા પર ₹10,000 સુધીનો દંડ ભરવો પડે છે.

Q: ITR ફાઇલ કરવાથી શું ફાયદો થાય છે?

વ્યક્તિઓ ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન ફાઇલ કરીને નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન ચૂકવવામાં આવેલા અથવા કાપવામાં આવેલા વધારાના ટેક્સ પર રિફંડ ક્લેમ કરી શકે છે. વધુમાં, જ્યારે ટેક્સપેયર હોમ લોન અથવા વ્હીકલ લોન માટે a કરે છે ત્યારે ITR ફાઇલ કરવું મદદરૂપ સાબિત થાય છે કારણ કે તમામ મોટી બેંકોને ટેક્સ રિટર્નની નકલોની જરૂર હોય છે. ITRનો ઉપયોગ સરનામું અને ઈન્કમના પુરાવા તરીકે પણ થઈ શકે છે.

Q: TDS રિટર્ન કોણ ફાઇલ કરે છે?

માન્ય ટેક્સ કલેક્શન અને ડિડક્શન એકાઉન્ટ નંબર (TAN) ધરાવતી વ્યક્તિઓ, એમ્પ્લોયર અને સંસ્થાઓ TDS રિટર્ન ફાઇલ કરી શકે છે. તદુપરાંત, IT એક્ટ મુજબ નિર્દિષ્ટ પેમેન્ટ કરતી કોઈપણ વ્યક્તિએ સ્ત્રોત પર ટેક્સ કાપવો અને ત્યારબાદ તેને નિર્ધારિત સમયની અંદર ડિપોઝીટ કરાવવો જરૂરી છે.

Q: TDS પેમેન્ટ શું છે?

ઈન્કમટેક્ષ એક્ટ મુજબ, પેમેન્ટ કરતી કોઈપણ વ્યક્તિ અથવા કંપનીએ જો આ પેમેન્ટ ચોક્કસ થ્રેશોલ્ડ લિમિટ ઓળંગી જાય તો તેના સ્ત્રોત પર ટેક્સ કાપવો આવશ્યક છે. આ ડિડક્શન ભારતના ઈન્કમટેક્ષ ડીપાર્ટમેન્ટ દ્વારા નિર્ધારિત રેટ અનુસાર કરવામાં આવે છે.

Q: શું ITR ફાઇલ કરવું ફરજિયાત છે?

જે વ્યક્તિઓની ઈન્કમ ₹3,00,000 થી વધુ છે તેમના માટે ITR ફાઇલ કરવું ફરજિયાત છે. જો કે, એવી ભલામણ કરવામાં આવે છે કે વ્યક્તિ તેની/તેણીની ઈન્કમની રકમને ધ્યાનમાં લીધા વિના રિટર્ન ફાઇલ કરે. [સ્ત્રોત]

તમારે TDS રિટર્ન ક્યારે ફાઈલ કરવું જોઈએ?

એકવાર ડિડક્ટર TDS ડિપોઝીટ કરાવે, તો તેણે TDS રિટર્ન પણ ફાઇલ કરવું પડશે. નાણાકીય વર્ષ 2022-23 માટે TDS રિટર્નની નિયત તારીખ નીચે મુજબ છે:

નિયત તારીખ પહેલાં ITR ફાઇલ કરવાનું ચૂકી ગયા? તમે શું કરી શકો તે અહીં છે.

તમે વિલંબિત રિટર્ન ફાઇલ કરવાનું પસંદ કરી શકો છો. તે TDS રિટર્ન ફાઈલ કરવાની છેલ્લી તારીખ પહેલા રજૂ કરવા જેવું જ છે. જો કે, એપ્લિકેબલ ITR ફોર્મ ફાઇલ કરતી વખતે પ્રાથમિક તફાવત એ છે કે તમારે 'સેક્શન 139(4) હેઠળ ફાઇલ કરેલ રિટર્ન પસંદ કરવું આવશ્યક છે.

તદુપરાંત, ITRની નિયત તારીખ પછી ફાઇલ કરવા પર સેકશન 234F હેઠળ દંડની ચૂકવણી કરવી પડે છે. ટેક્સપેયર પર મહત્તમ વિલંબિત ફાઇલિંગ ફી ₹10,000 છે. જો કે, IT ડીપાર્ટમેન્ટ જેમની ઈન્કમ ₹5,00,000 થી વધુ ન હોય તેમના માટે ₹1000 નો દંડ વસૂલે છે, જેનાથી આ ટેક્સપેયરને નાણાકીય રાહત મળે છે.

[સ્ત્રોત]

નીચે આપેલ કોષ્ટક વિલંબિત રિટર્ન ફાઇલ કરવા પર દંડની ચુકવણીનો સારાંશ આપે છે:

જો કે, અમે સૂચવીએ છીએ કે તમે તમારી ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની છેલ્લી તારીખ પહેલાં રિટર્ન ફાઇલ કરો. તુરંત ITR ફાઈલ કરવાથી તમે માત્ર દેશના જવાબદાર નાગરિક જ નહીં, પરંતુ તે ઘણા ફાયદાઓ પણ આપે છે.

આમાંના કેટલાક ફાયદા નીચે મુજબ છે.

સમયસર ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન ભરવાથી વ્યક્તિઓને વાહન લોન, હાઉસ લોન વગેરે માટે અરજી કરવામાં મદદ મળે છે.
જ્યારે તમે સમયસર ITR ફાઇલ કરો છો, ત્યારે તમને વહેલામાં વહેલી તકે રિફંડ મળે છે.
ITR નો ઉપયોગ સરનામા તેમજ ઈન્કમના પુરાવા તરીકે થઈ શકે છે, જે લોન અથવા વિઝા માટે અરજી કરતી વખતે ફરજિયાત છે.
વિઝા માટે અરજી કરતી વખતે, મોટાભાગના કોન્સ્યુલેટ્સ અને એમ્બેસી તમને છેલ્લાં બે વર્ષોના ઈન્કમટેક્ષ રિટર્નની નકલો સબમિટ કરવા માટે જણાવે છે.
નિયત તારીખ પહેલાં ITR ફાઇલ કરવાથી તમને દંડ અને કાર્યવાહીથી બચવામાં મદદ મળે છે. જ્યારે નેટ પેયેબલ ટેક્સની રકમ ₹3,000 કરતાં વધી જાય, ત્યારે ઈન્કમટેક્ષ ઓફિસર 2 વર્ષ સુધીની મુદત માટે કોઈના આ વ્યવહાર બદલ કાર્યવાહી શરૂ કરી શકે છે. વધુમાં, જો કોઈ વ્યક્તિ પર ₹25,00,000 થી વધુ ટેક્સ બાકી હોય, તો કાર્યવાહીની મુદત 7 વર્ષ સુધી લંબાઈ શકે છે. વધુમાં, ઈન્કમટેક્ષ ઓફિસર ઓછી ઈન્કમ બતાવવાના કારણે બાકી ટેક્સ પર 50% દંડ લાગુ કરી શકે છે.
ટેક્સપેયર ટેક્સ ભર્યા વિના ITR ફાઇલ કરી શકતા નથી. સેક્શન 234A ટેક્સ ભરવાની નિયત તારીખ પછી તરત જ અને પેમેન્ટની તારીખ સુધી દર મહિને 1% ના દરે ઇન્ટરેસ્ટની ચુકવણી ફરજિયાત કરે છે. જ્યારે તમે સમયસર ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન ફાઇલ કરો છો, ત્યારે તમે વધારાનું ઇન્ટરેસ્ટ ચૂકવવાનું પણ ટાળો છો. તેથી, તમે ટેક્સ ચૂકવવા અને રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે જેટલી લાંબી રાહ જોશો, તેટલી વધુ ચૂકવણી કરશો.

અને તે સાથે, અમે આજના લેખના અંતમાં પહોંચ્યા છીએ. આ માર્ગદર્શિકા તમારા માટે ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન ભરવાને સરળ બનાવવા માટે બનાવવામાં આવી હતી. અમે આશા રાખીએ છીએ કે તમામ મહત્વની ટેક્સ-સંબંધિત તારીખો જાણવાથી આ પ્રક્રિયા ઓછી બોજારૂપ અને વધુ અનુકૂળ બનશે.

ટેક્સ ઇન્સ્ટોલમેન્ટ ભરવાની નિયત તારીખ (નાણાકીય વર્ષ 2022-23)	ચૂકવવાપાત્ર ટેક્સની રકમ
1st ઇન્સ્ટોલમેન્ટ - કાં તો 15મી જૂને અથવા તે પહેલાં	એડવાન્સ ટેક્સ લાયબિલીટીના ઓછામાં ઓછા 15%
2nd ઇન્સ્ટોલમેન્ટ - કાં તો 15મી સપ્ટેમ્બરે અથવા તે પહેલાં	એડવાન્સ ટેક્સ લાયબિલીટીના ઓછામાં ઓછા 45%
3rd ઇન્સ્ટોલમેન્ટ - કાં તો 15મી ડિસેમ્બરે અથવા તે પહેલાં	એડવાન્સ ટેક્સ લાયબિલીટીના ઓછામાં ઓછા 75%
4th ઇન્સ્ટોલમેન્ટ - કાં તો 15મી માર્ચે અથવા તે પહેલાં	ટેક્સ લાયબિલીટીના 100%

કંપનીઓના કિસ્સામાં એડવાન્સ ટેક્સ પેમેન્ટ	ચૂકવવાપાત્ર ટેક્સની રકમ
15મી જૂને અથવા તે પહેલાં	એડવાન્સ ટેક્સ લાયબિલીટીના ઓછામાં ઓછા 15%
15મી સપ્ટેમ્બરે અથવા તે પહેલાં	એડવાન્સ ટેક્સ લાયબિલીટીના ઓછામાં ઓછા 45%
15મી ડિસેમ્બરે અથવા તે પહેલાં	એડવાન્સ ટેક્સ લાયબિલીટીના ઓછામાં ઓછા 75%
15મી માર્ચે અથવા તે પહેલાં	ટેક્સ લાયબિલીટીના 100%

ઉપાર્જિત TDS નો મહિનો	TDS નિયત તારીખ
એપ્રિલ 2022	7મી મે 2022
મે 2022	7મી જૂન 2022
જૂન 2022	7મી જુલાઈ 2022
જુલાઈ 2022	7મી ઓગસ્ટ 2022
ઓગસ્ટ 2022	7મી સપ્ટેમ્બર 2022
સપ્ટેમ્બર 2022	7મી ઓક્ટોબર 2022
ઓક્ટોબર 2022	7મી નવેમ્બર 2022
નવેમ્બર 2022	7મી ડિસેમ્બર 2022
ડિસેમ્બર 2022	7મી જાન્યુઆરી 2023
જાન્યુઆરી 2023	7મી ફેબ્રુઆરી 2023
ફેબ્રુઆરી 2023	7મી માર્ચ 2023
માર્ચ 2023	7મી એપ્રિલ 2023

નાણાકીય વર્ષનો એક ક્વાર્ટર	ક્વાર્ટર પીરિયડ	TDS રિટર્ન ફાઇલ કરવાની તારીખ
નાણાકીય વર્ષનો પ્રથમ ક્વાર્ટર	1લી એપ્રિલથી 30મી જૂન	31મી જુલાઈ 2022
નાણાકીય વર્ષનો બીજો ક્વાર્ટર	1લી જુલાઈથી 30મી સપ્ટેમ્બર	31મી ઓક્ટોબર 2022
નાણાકીય વર્ષનો ત્રીજો ક્વાર્ટર	1લી ઓક્ટોબરથી 30મી ડિસેમ્બર	31મી જાન્યુઆરી 2023
નાણાકીય વર્ષનો ચોથો ક્વાર્ટર	1લી જાન્યુઆરીથી 31મી માર્ચ	31મી મે 2023

રિટર્ન ફાઇલ કરવાની તારીખ	₹5,00,000 થી વધુ કુલ આવક ધરાવતા ટેક્સપેયર માટે દંડ	₹5,00,000 થી ઓછી કુલ આવક ધરાવતા ટેક્સપેયર માટે દંડ
નાણાકીય વર્ષની 31 ઓગસ્ટ સુધી	મોડી ફાઇલિંગ ફી એપ્લિકેબલ નથી	મોડી ફાઇલિંગ ફી એપ્લિકેબલ નથી
નાણાકીય વર્ષની 1 સપ્ટેમ્બરથી 31 ડિસેમ્બરની વચ્ચે	₹5,000	₹1,000
નાણાકીય વર્ષની 1 જાન્યુઆરીથી 31 માર્ચની વચ્ચે	₹10,000	₹1,000

ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન (ITR) ફાઇલ કરવાની છેલ્લી તારીખ

ઈન્કમટેક્ષ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની છેલ્લી તારીખ શું છે?

એડવાન્સ ટેક્સના ઇન્સ્ટોલમેન્ટ ભરવાની નિયત તારીખ શું છે?

તમારે TDS રિટર્ન ક્યારે ફાઈલ કરવું જોઈએ?

નિયત તારીખ પહેલાં ITR ફાઇલ કરવાનું ચૂકી ગયા? તમે શું કરી શકો તે અહીં છે.

વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો

જો આપણે ITR ફાઇલ ન કરીએ તો શું થશે?

ITR ફાઇલ કરવાથી શું ફાયદો થાય છે?

TDS રિટર્ન કોણ ફાઇલ કરે છે?

TDS પેમેન્ટ શું છે?

શું ITR ફાઇલ કરવું ફરજિયાત છે?