পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড  নিয়ম অনুযায়ী, PPF ব্যালেন্সের সুদ মাসিক গণনা করা হয় এবং 31শে মার্চ আর্থিক বছরের শেষে একজন ব্যক্তির অ্যাকাউন্টে জমা করা হয়।

যাইহোক, সুদের হিসাব বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি পদ্ধতি অনুসরণ করে। এটা একটু বিভ্রান্তিকর না?

আচ্ছা, আর না! PPF সুদের হার, এর গণনা প্রক্রিয়া এবং এর সাথে সম্পর্কিত সবকিছু সম্পর্কে স্পষ্ট বোঝার জন্য নিম্নলিখিত বিভাগটি পড়ুন।

যেমনটি আগেই বলা হয়েছে, PPF গণনা প্রক্রিয়া অন্যান্য সঞ্চয় বা বিনিয়োগের বিকল্পগুলির থেকে কিছুটা আলাদা এবং এটিও জটিল। এই ধরনের ক্ষেত্রে, PPF ক্যালকুলেটর সহজে PPF সুদ গণনা করার সেরা উপায়গুলির মধ্যে একটি হিসাবে কাজ করে।

PPF ক্যালকুলেটর হল একটি অনলাইন টুল যা আপনাকে একটি নির্দিষ্ট ফ্রিকোয়েন্সি সহ একটি নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য পিপিএফ অ্যাকাউন্টে আপনার অবদানের বিপরীতে বছরভিত্তিক রিটার্ন গণনা করতে সাহায্য করে।

সংক্ষেপে, আপনি যদি PPF-এ বিনিয়োগ করতে ইচ্ছুক হন কিন্তু বিনিয়োগের আদর্শ পরিমাণ বা একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য বিনিয়োগের জন্য এটি যে রিটার্ন তৈরি করবে সে সম্পর্কে নিশ্চিত না হন, তাহলে দ্রুত ফলাফল/গণনা পেতে আপনি PPF ক্যালকুলেটর ব্যবহার করতে পারেন।

এই বহুমুখী টুলটি বিভিন্ন ব্যাঙ্ক-ভিত্তিক ক্যালকুলেটরের প্রয়োজনীয়তা দূর করে, যেমন HDFC PPF ক্যালকুলেটর, SBI PPF ক্যালকুলেটর ইত্যাদি।

1968 সালে অর্থ মন্ত্রকের ন্যাশনাল সেভিংস ইনস্টিটিউট দ্বারা প্রবর্তিত, পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড হল সবচেয়ে বেশি চাওয়া দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয় ও বিনিয়োগ পণ্যগুলির মধ্যে একটি। প্রকৃত রিটার্ন, অর্থাৎ, প্রতি বছরের শেষে জমা হওয়া সুদের পরিমাণ নিশ্চিত করার কারণে PPF- একটি জনপ্রিয় বিকল্প।

যারা ভাবছেন PPF সুদ কিভাবে গণনা করা হয় তারা অবশ্যই জানেন যে প্রতি মাসের 5 তম এবং শেষ দিনের মধ্যে জমা করা ব্যক্তির ন্যূনতম PPF অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের উপর PPF সুদ গণনা করা হয়। এর সাথে বিবেচনা করার জন্য বেশ কয়েকটি তথ্য আসে। যেমন-

• আপনি যদি একটি নতুন আমানত করতে ইচ্ছুক হন, তাহলে সেই মাসের জন্য সেই আমানতের সুদ পেতে আপনাকে প্রতি মাসের 5 তারিখের আগে এটি সম্পন্ন করতে হবে। অন্যথায়, পূর্ববর্তী ব্যালেন্সে সুদ গণনা করা হবে এবং নতুন আমানত বিবেচনা করা হবে না।

• অতএব, সুদ বাড়ানোর জন্য, ব্যক্তিদের প্রতি মাসের 5 তারিখের আগে অবদান বা থোক টাকা জমা করতে হবে।

• PPF গ্রাহকরা PPF অ্যাকাউন্টে ন্যূনতম ₹500 এবং সর্বোচ্চ ₹1.5 লক্ষ পর্যন্ত জমা করতে পারেন।

দ্রষ্টব্য: একটি PPF অ্যাকাউন্টে থোক টাকা জমা প্রতি বছর সর্বাধিক 12টি কিস্তিতে করা যেতে পারে।

• অতএব, যদি আপনার PPF অ্যাকাউন্টের সর্বোচ্চ সীমা থাকে, তাহলে আপনার এটি 5 এপ্রিলের মধ্যে জমা করা উচিত। এটি আপনাকে পুরো বছরের জন্য এককালীন আমানতের জন্য সুদ উৎপন্ন করতে সহায়তা করবে। একটি উদাহরণ আপনাকে এটি পরিষ্কারভাবে বুঝতে সাহায্য করবে।

উদাহরণস্বরূপ, আগের আর্থিক বছরে, আপনার PPF অ্যাকাউন্টে ₹1 লক্ষ ব্যালেন্স ছিল। আপনি 5 এপ্রিলের আগে ₹50000 জমা করেছেন। তাই, (৫ এপ্রিল-৩০ এপ্রিল পর্যন্ত) ন্যূনতম/সর্বনিম্ন মাসিক ব্যালেন্স হল ₹150000৷ সুতরাং, (PPF সুদের হারের উপর নির্ভর করে) আপনি সেই মাসের জন্য X (উচ্চতর) সুদ পাবেন।

বিকল্পভাবে, আপনি যদি 5 এপ্রিলের পরে ₹50000 জমা করেন, তাহলে আপনি সেই মাসের জন্য নতুন অবদানে সুদ পাবেন না।

কেন?

কারণ, (5 এপ্রিল থেকে মাসের শেষ পর্যন্ত) ন্যূনতম/সর্বনিম্ন সুদের PPF ব্যালেন্স হল ₹100000। এই ক্ষেত্রে, আপনি সেই মাসের জন্য (নিম্ন) এর সুদ পাবেন।

সংক্ষেপে, আপনি যদি 5 এপ্রিলের আগে পরিমাণ জমা করেন, আপনি নতুন আমানতের জন্য উচ্চ সুদ পাবেন। আপনি যদি 5 এপ্রিলের পরে পরিমাণ জমা করেন তবে আপনি জমার জন্য কম সুদ পাবেন।

PPF সুদ গণনা পদ্ধতির মধ্যে রয়েছে চক্রবৃদ্ধি সুদের গণনার সূত্র এবং যৌগিক PPF এর মূল পরিমাণ বার্ষিক, অর্থাৎ প্রতি বছর।

এখানে PPF সুদের হিসাব করার সূত্র আছে।

A=P (1+r) ˄t

সূত্রে উল্লিখিত ভেরিয়েবল/ পরিবর্তনশীল গুলোকে ডিকোড করা যাক -

উত্তর: PPF ম্যাচুরিটি/পূর্ণ পরিণতির পরিমাণ

P: PPF মূল পরিমাণ (বিনিয়োগ করা)

r: PPF সুদের হার

t: সময়কাল

উপরে উল্লিখিত সূত্র থেকে একটি জিনিস অনুমান করা যেতে পারে: বিনিয়োগের সময়কাল যত বেশি হবে, PPF অ্যাকাউন্টে আপনি তত বেশি সুদ তৈরি করতে পারবেন। এখন যেহেতু আপনি জানেন কিভাবে PPF-এ সুদ গণনা করা হয়, আপনার মূল্যায়ন করা উচিত যে সময়ের সাথে সাথে হারগুলি কীভাবে পরিবর্তিত হয়।

পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড PPF ব্যালেন্স/প্রিন্সিপালের উপর একটি পরিমাণ সুদ তৈরি করে। বর্তমান PPF সুদের হার 2020-21 আর্থিক বছরের Q3 এর জন্য 7.1%। এই হার ভারত সরকার দ্বারা নির্ধারিত হয়, এবং যেখানেই PPF অ্যাকাউন্ট খোলা হোক এটি স্থির থাকে।

পরিমাণটি বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি করা হয়, যার অর্থ PPF গ্রাহকরা চক্রবৃদ্ধি সুদের আকারে প্রতি বছর একটি উল্লেখযোগ্য পরিমাণ লাভ করতে পারেন।

পূর্ববর্তী বছরে, PPF সুদের হার ওঠানামা করেছে এবং 2016 সাল থেকে একটি তীব্র পতনের সাক্ষী হয়েছে। অধিকন্তু, প্রদেয় PPF সুদের হার প্রয়োজন অনুসারে বার্ষিক নির্ধারণ করা হয়।

যাইহোক, 2017 সাল থেকে, সুদের হার পরিবর্তিত হয়েছে এবং ত্রৈমাসিকভাবে অবহিত করা হয়।

আগেই বলা হয়েছে, PPF সুদের ক্যালকুলেটর হল একটি অনলাইন আর্থিক টুল যা 15 বছরের লক-ইন পিরিয়ডের পরে বিনিয়োগ এবং পূর্ণ বা ম্যাচুরিটি পরিমাণের উপর অর্জিত PPF সুদের ঝামেলা-মুক্ত গণনার সুবিধা দেয়। আপনি যদি বুঝতে না পারেন কিভাবে PPF সুদের হার গণনা করতে হয়, তাহলে এই টুলটি ব্যবহার করাই সেরা বিকল্প।

PPF সুদের হার ক্যালকুলেটর ব্যবহার করার জন্য, আপনাকে জমার ধরন (নির্দিষ্ট পরিমাণ বা পরিবর্তনশীল) এবং প্রতি বছর জমা করা পরিমাণ নির্বাচন করতে হবে।

সুনির্দিষ্ট হওয়ার জন্য, আপনাকে PPF সুদের হার, সময় এবং বিনিয়োগ করা মূল পরিমাণের মতো ডেটা রাখতে হবে এবং এটি আপনাকে ফলাফল দেখাবে।

যাইহোক, ফলাফলগুলি কিছু নতুন পদ সহ একটি সারণী দেখাবে, যা আপনাকে অবশ্যই জানতে হবে ফলাফলগুলি আরও ভালভাবে বুঝতে।

• ওপেনিং ব্যালেন্স - এটি বছরের শুরুতে PPF অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সকে নির্দেশ করে।

• আমানত এর পরিমাণ - এটি সারা বছর ধরে জমা হওয়ার পরে সমস্ত PPF অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সকে বোঝায়।

• অর্জিত মুনাফা - এটি সুদের গণনাকে নির্দেশ করে, যা আর্থিক বছরের শেষে PPF অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের উপর ভিত্তি করে করা হয়। PPF অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি হয়।

• ক্লোসিং ব্যালান্স - এটি বছরের শেষে মোট পরিমাণকে বোঝায়, যা বর্তমান বছর থেকে ওপেনিং অ্যাকাউন্টে অর্জিত সুদ এবং সারা বছর ধরে করা সমস্ত আমানতের সমষ্টি দ্বারা গণনা করা হয়।

• ঋণ (সর্বোচ্চ) - PPF গ্রাহকরা অ্যাকাউন্ট খোলার তারিখ থেকে 3য় বছর থেকে 6 তম বছরের শেষ পর্যন্ত লোন পেতে পারেন। যাইহোক, 6 তম বছর শেষ হওয়ার পরে, PPF-এ ঋণ অনুপলব্ধ হবে। ব্যক্তিরা আংশিক প্রত্যাহারের জন্য বেছে নিতে পারেন। PPF-এ দেওয়া সর্বাধিক ঋণ সাধারণত অ্যাকাউন্টের আগের বছরের খোলার ব্যালেন্সের 25%।

• প্রত্যাহার (সর্বোচ্চ) - PPF গ্রাহকরা 6 তম বছর পূর্ণ হওয়ার পরে এবং 7 তম আর্থিক বছরের শুরু হওয়ার পরে বছরে একবার আংশিক প্রত্যাহার করতে পারেন। অনলাইন ক্যালকুলেটরটি পূর্ববর্তী বছরে কোন প্রত্যাহার করা হয়নি বা ঋণ নেওয়া হয়নি এই অনুমানের ভিত্তিতে সর্বাধিক উত্তোলনের পরিমাণ দেখায়।

• PPF স্কিমগুলি 15 বছরের লক-ইন পিরিয়ডের সাথে আসে।

• এই অ্যাকাউন্টগুলি পাঁচ বছরের ব্লকের জন্য বাড়ানো যেতে পারে।

• সরকার বিশেষ পরিস্থিতিতে পাঁচ বছর পর PPF অ্যাকাউন্টের অকাল বন্ধ করার সুবিধা দেয়।

উপরে উল্লিখিত বিভাগগুলিতে PPF সুদের হার সম্পর্কিত সমস্ত প্রয়োজনীয় তথ্য রয়েছে। এখন যেহেতু আপনি জানেন কিভাবে PPF সুদের হার গণনা করা হয়, এবং PPF সুদের উপর ট্যাক্স সুবিধা, এই সঞ্চয় সহ বিনিয়োগের উপকরণে জমা/বিনিয়োগ করা সহজ এবং ঝামেলামুক্ত হবে।

তাই, আজই সর্বোচ্চ PPF সুদের হার খুঁজতে শুরু করুন!