ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ (ટીડીએસ રિફંડ) કેવી રીતે મેળવવું
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ એ ટેક્સ પેયરને આપેલ/પાછું આપવામાં આવેલ ફંડનો સંદર્ભ આપે છે જ્યારે ચૂકવેલ ટેક્સ વાસ્તવિક લાયાબિલિટી (વ્યાજ સહિત) કરતાં વધી જાય છે. ચૂકવેલ રકમ TDS (સ્રોત પર ટેક્સ કપાત), એડવાન્સ ટેક્સ, સ્વ-મૂલ્યાંકન કર, વિદેશી ટેક્સ વગેરેના સ્વરૂપમાં હોઈ શકે છે.
ઇન્કમ ટેક્સ અને પ્રત્યક્ષ ટેક્સ કાયદા અનુસાર, જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ વાસ્તવિક ચાર્જપાત્ર રકમ કરતાં વધુ ટેક્સ ચૂકવે છે ત્યારે રિફંડ થાય છે.
ITR ફાઇલ કરતી વખતે તમામ કપાત અને છૂટને ધ્યાનમાં રાખીને ટેક્સની ગણતરી કરવામાં આવે છે. નીચે આપેલ સૂત્ર તમને ગણતરી પ્રક્રિયાની યોગ્ય સમજ મેળવવામાં મદદ કરશે.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ = વર્ષ માટે કુલ ચૂકવેલ ટેક્સની રકમ (એડવાન્સ ટેક્સ + TCS + TDS + સેલ્ફ એસેસમેન્ટ ટેક્સ) - વર્ષ માટે ચૂકવવાપાત્ર ટેક્સ
હવે જ્યારે આપણે જાણીએ છીએ કે ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડનો અર્થ શું થાય છે, ચાલો આપણે ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ કેવી રીતે મેળવવું, લાયકાત, નિયત તારીખ અને તેની સાથે સંબંધિત દરેક વસ્તુ વિશે આગળના વિભાગોમાં આગળ વધીએ.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ માટે કોણ યોગ્ય છે?
માત્ર ITR રિફંડ કેવી રીતે મેળવવું તે જાણવું પૂરતું નથી. નીચેના ઉદાહરણોની સૂચિ છે જે તમને ઇન્કમ ટેક્સ રિટર્ન માટે પાત્ર બનાવે છે.
જો અગાઉથી ચૂકવેલ ટેક્સ (સ્વ-આકારણીના આધારે) નિયમિત આકારણી મુજબ ટેક્સની લાયાબિલિટી કરતાં વધારે હોય.
જો ડિવિડન્ડ, સિક્યોરિટીઝ અથવા ડિબેન્ચર્સ પરના વ્યાજમાંથી તમારો TDS નિયમિત ટેક્સ મુજબ ચૂકવવાપાત્ર ટેક્સ કરતાં વધારે છે. તમારે એ પણ જાણવું જોઈએ કે TDS રિફંડ કેવી રીતે મેળવવું.
જો આકારણી પ્રક્રિયા દરમિયાન ઉદ્દભવેલી અને આખરે ઉકેલાઈ ગયેલી ભૂલને કારણે નિયમિત આકારણી પર વસૂલવામાં આવેલ ટેક્સ ઘટે છે.
જો તમારી પાસે વિદેશી એસેટ્સ (વિદેશી બેંક ખાતાઓ, નાણાકીય મિલકતો, હસ્તાક્ષર કરવાની સત્તા, નાણાકીય એસેટ્સ વગેરે) હોય, જેની ITRમાં જાણ કરવી આવશ્યક છે.
જો તમારી પાસે એવા રોકાણો છે જે ટેક્સ લાભો અને કપાત પેદા કરે છે અને જે હજુ સુધી સૂચિત કરવાના બાકી છે.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ માટેની લાયકાતમાં અન્ય લાગુ પડતા કેસનો સમાવેશ થાય છે જ્યારે તમે જોશો કે તમે ચૂકવેલા ટેક્સ અને તમને આપવામાં આવેલી કપાતનું મૂલ્યાંકન કર્યા પછી ચૂકવવાપાત્ર ટેક્સ નકારાત્મક છે.
તમે ક્યારે ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડનો ક્લેમ કરી શકો છો?
જો તમે તમારી વાસ્તવિક ટેક્સ લાયાબિલિટી કરતાં વધુ ટેક્સ ચૂકવ્યો હોય, તો તમે તે ચોક્કસ નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન તેનો ક્લેમ કરી શકો છો. 2021-22 એ નાણાકીય વર્ષ 2020-21માં મળેલી આવકનું મૂલ્યાંકન વર્ષ (AY) છે. AY FY ને અનુસરે છે.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડનો ક્લેમ કેવી રીતે કરવો?
જો તમે યોગ્ય પ્રક્રિયાને અનુસરીને ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ માટે ફાઇલ કર્યું હોય, તો ઇન્કમ ટેક્સ વિભાગ તમારી યોગ્યતા મુજબ રિફંડિંગ પ્રક્રિયા આપમેળે શરૂ કરશે. જો કે, જો તમે પ્રથમ વખત અરજદાર છો, તો નીચેની પ્રક્રિયા ખૂબ મદદરૂપ થશે. આ જ પ્રક્રિયા TDS રિફંડ ઓનલાઈન કેવી રીતે મેળવવી તે અંગેના પ્રશ્નનો જવાબ છે.
આઇટી વિભાગની ઓફિસીયલી વેબસાઇટ પર લોગીન કરો.
PAN કાર્ડ સાથે નોંધણી કરો, જેનો તમે પછીથી તમારા વપરાશકર્તા ID તરીકે ઉપયોગ કરી શકો છો.
'ડાઉનલોડ' ટૅબ પર જાઓ અને ત્યાંથી ITR ફોર્મ સાથે મૂલ્યાંકન વર્ષ પસંદ કરો.
ડાઉનલોડ કરેલ એક્સેલ શીટ ખોલો અને ફોર્મ 16 માં માંગવામાં આવેલ તમામ આવશ્યક માહિતી પ્રદાન કરો.
જો તમે તમારી ટેક્સ લાયાબિલિટી કરતાં વધુ ટેક્સ ચૂકવ્યો હોય, તો વધારાની રકમની આપમેળે ગણતરી કરવામાં આવશે અને ITR ફોર્મની 'રિફંડ' કૉલમ હેઠળ બતાવવામાં આવશે.
બધી વિગતો ચકાસો અને તેની પુષ્ટિ કરો. તે પછી, તમારા ઉપકરણ પર એક XML ફાઇલ બનાવવામાં આવશે અને સાચવવામાં આવશે. ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડમાં કેટલો ટાઈમ લાગે છે તેના પર આધાર રાખે છે કે તમે આ ફોર્મ યોગ્ય રીતે ભર્યું છે કે નહીં.
'રિફંડ સબમિટ કરો' પસંદ કરો અને ઓનલાઈન ટેક્સ પોર્ટલ પર XML ફાઈલ અપલોડ કરો.
ITR ના સફળ ફાઇલિંગ પછી, તમારે ITR ને ઇ-વેરિફાઇ કરવાની જરૂર છે. તમને રિફંડ મળે તેની ખાતરી કરવા માટે, તમારા રિટર્નની ઈ-ચકાસણી કરો; નહિંતર, પ્રક્રિયા અધૂરી રહેશે.
મહેરબાની કરીને નોંધ કરો કે ITR ફોર્મ પર દર્શાવેલ રિફંડની રકમ ફક્ત તમારા દ્વારા પ્રદાન કરવામાં આવેલ ડેટા પર આધારિત છે. IT વિભાગ અલગથી તમારા દ્વારા સબમિટ કરેલા દસ્તાવેજોની ચકાસણી પ્રક્રિયા હાથ ધરશે અને પછી રિફંડની રકમની ગણતરી કરશે. અહીં, વાસ્તવિક રિફંડની રકમ ITR ફોર્મ પર દર્શાવેલ રકમથી અલગ હોઈ શકે છે.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની ચુકવણી કેવી રીતે કરવામાં આવે છે?
નીચે ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની ચુકવણી પદ્ધતિનો ઉલ્લેખ છે જેમાંથી એક દ્વારા તમને તમારો હિસ્સો મળશે.
ટેક્સ પેયરના ખાતામાં રિફંડની રકમનું સીધું ટ્રાન્સફર.
ચેક દ્વારા રિફંડ.
ચાલો ચર્ચા કરીએ કે આખી પ્રોસેસ કેવી રીતે કાર્ય કરે છે
ટેક્સ પેયરના ખાતામાં રિફંડની રકમનું સીધું ટ્રાન્સફર: ટેક્સ પેયરો દ્વારા ચૂકવવામાં આવેલા વધારાના કરને રિફંડ કરવાની આ સૌથી સામાન્ય પદ્ધતિ છે. અહીં, વ્યવહારો NECS/RTGS દ્વારા કરવામાં આવે છે
ટેક્સ પેયરોએ એ સુનિશ્ચિત કરવું જોઈએ કે અરજદારના બેંક ખાતા સંબંધિત ITR ફોર્મમાં આપેલો ડેટા સાચો છે. જો વિગતો યોગ્ય રીતે આપવામાં આવી હોય, તો કોઈ વ્યક્તિ સીધા બેંક ખાતામાં ઝડપી રિફંડની અપેક્ષા રાખી શકે છે.
ચેક દ્વારા રિફંડ: બીજી પદ્ધતિ કે જેના દ્વારા ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની ચુકવણી ચેક દ્વારા કરવામાં આવે છે. જો આપેલી બેંક ખાતાની વિગતો અધૂરી અથવા ખોટી હોય તો IT વિભાગ સામાન્ય રીતે આ પદ્ધતિને અનુસરે છે.
અહીં, અધિકારીઓ ITR ફોર્મમાં આપેલા બેંક એકાઉન્ટ નંબર પર ચેક આપે છે. વ્યક્તિઓ સ્પીડ પોસ્ટનો સંપર્ક કરીને ચેક સ્ટેટસને ટ્રેક કરી શકે છે. તેના માટે, તમારે IT વિભાગ દ્વારા આપવામાં આવેલ સંદર્ભ નંબર હાથમાં રાખવાની જરૂર છે.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડનો ક્લેમ કરવાની નિયત તારીખ શું છે?
ઇન્કમ ટેક્સ કેલેન્ડર એક અલગ પ્રક્રિયાને અનુસરે છે જ્યાં દરેક તારીખ મહત્વપૂર્ણ હોય છે. તેથી, ટેક્સ પેયરોએ ઇન્કમ ટેક્સ રિટર્ન ભરવાની નિયત તારીખો વિશે સાવચેત રહેવું જોઈએ. ટેક્સ પેયરોની શ્રેણી પ્રમાણે નિયત તારીખો બદલાતી હોવાથી, નીચેનું કોષ્ટક વ્યક્તિઓને ITRની નિયત તારીખ ઓળખવામાં મદદ કરશે.
| ટેક્સ પેયરની શ્રેણી | ITR ફાઇલ કરવાની નિયત તારીખ (નાણાકીય વર્ષ 2020-21 માટે) |
|---|---|
| વ્યક્તિગત/HUF/AOP/BOI | 31મી જુલાઈ 2021 |
| બિઝનેસ(ઓડિટની માંગણી) | 31 ઓક્ટોબર 2021 |
| બિઝનેસ (ટીપી રિપોર્ટની માંગણી) | 30મી નવેમ્બર 2021 |
ઇન્કમ ટેક્સ કાયદા મુજબ, વ્યક્તિએ તે સંબંધિત નાણાકીય વર્ષમાં 31મી જુલાઈ સુધીમાં તેના/તેણીના વળતરનો ક્લેમ કરવો જરૂરી છે. જ્યાં સુધી સમયમર્યાદા લંબાવવામાં ન આવે ત્યાં સુધી તારીખ એ જ રહેશે .
હું ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ કેવી રીતે તપાસું?
વ્યક્તિઓ બે પોર્ટલ દ્વારા ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની તપાસ કરી શકે છે. આ છે-
ઈ-ફાઈલિંગ વેબસાઈટ
TIN/NSDL વેબસાઇટ
અમે દરેક ટ્રેકિંગ પ્રક્રિયાની અલગથી ચર્ચા કરીશું.
ઈ-ફાઈલિંગ વેબસાઈટ દ્વારા ઈન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ તપાસો
તમે નીચે જણાવેલ પગલાંને અનુસરીને તમારી ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ સરળતાથી ચકાસી શકો છો.
સ્ટેપ 1 - ઈ-ફાઈલિંગ માટે અધિકૃત વેબસાઈટની મુલાકાત લો અને 'ITR સ્ટેટસ' બટન પર ક્લિક કરો.
સ્ટેપ 2 - સંબંધિત બોક્સમાં PAN, એક્નોલેજમેન્ટ નંબર, કેપ્ચા કોડ જેવી વિગતો દાખલ કરો.
સ્ટેપ 3 - 'સબમિટ' બટન પર ક્લિક કરો.
સ્ટેપ 4 - ઇનકમ ટેક્સ રિફંડની વિગતો સ્ક્રીન પર બતાવવામાં આવશે.
TIN/NSDL વેબસાઇટ દ્વારા ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ તપાસી રહ્યાં છીએ
નેશનલ સિક્યોરિટીઝ ડિપોઝિટરી લિમિટેડ એ ભારતના IT વિભાગ વતી ટેક્સ ઇન્ફર્મેશન નેટવર્ક (TIN) નું સંચાલન કરતી સંસ્થા છે. TIN દેશવ્યાપી ટેક્સ સંબંધિત માહિતીના ડેટાબેઝ તરીકે સેવા આપે છે.
TIN/NSDL વેબસાઈટ દ્વારા ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ તપાસવા માટેના પગલાંની નીચે ચર્ચા કરવામાં આવી છે.
સ્ટેપ 1 - TIN ની ઓફિસીયલી વેબસાઇટની મુલાકાત લો.
સ્ટેપ 2 - 'ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ સ્ટેટસ' પર ક્લિક કરો.
સ્ટેપ 3 - PAN પ્રદાન કરો, ડ્રોપ-ડાઉન મેનૂમાંથી મૂલ્યાંકન વર્ષ પસંદ કરો.
સ્ટેપ 4 - કેપ્ચા કોડ વેરીફાઈ કરો.
સ્ટેપ 5 - 'સબમિટ' બટન પર ક્લિક કરો.
હવે તમે ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ જોઈ શકો છો.
જો સત્તાધિકારીએ પહેલાથી જ રિફંડની પ્રોસેસી કરી લીધી હોય, તો તમને સંદર્ભ નંબર, ચુકવણીની રીત, રિફંડની તારીખ અને સ્થિતિનો ઉલ્લેખ કરતો સંદેશ પ્રાપ્ત થશે.
વિવિધ પરિસ્થિતિઓ અને કેસોના આધારે, ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની સ્થિતિ વિવિધ પરિણામો દર્શાવે છે. અમે તમામ વિવિધ સ્થિતિઓને તેમના અર્થ સાથે સૂચિબદ્ધ કર્યા છે જેથી નવા ટેક્સ પેયરો સરળતાથી તેનો અર્થ સમજી શકે.
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડની વિવિધ પ્રકારની સ્થિતિ શું છે?
અહીં વિવિધ સ્થિતિઓની સૂચિ છે જે ટેક્સ પેયરોને જોવા મળી શકે છે.
| બ્રાન્ડ નામ | કિંમત |
|---|---|
| સ્થિતિના વિવિધ પ્રકારો | અર્થ |
| નક્કી નથી | આ સૂચવે છે કે રિફંડની હજુ સુધી પ્રોસેસ કરવામાં આવ્યું નથી. તેથી, તમારે તમારી વર્તમાન ઇન્કમ ટેક્સની સ્થિતિ તપાસવાની જરૂર છે. |
| રિફંડ નિષ્ફળ થયું | સૂચવે છે કે ખોટી બેંક વિગતોને કારણે ટેક્સ પેયરના ખાતામાં રિફંડ ટ્રાન્સફર કરી શકાયું નથી. |
| રિફંડ ચૂકવ્યું | સૂચવે છે કે સંબંધિત ટેક્સ પેયર રિફંડ માટે પાત્ર છે અને રકમ આપેલ બેંક એકાઉન્ટ નંબર પર અથવા ચેક દ્વારા ટ્રાન્સફર કરવામાં આવી છે. |
| રિફંડ પરત કર્યું | આ સૂચવે છે કે ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ પરત કરવામાં આવ્યું છે. આથી, વ્યક્તિએ IT વિભાગને પ્રક્રિયા ફરીથી શરૂ કરવા વિનંતી કરવી પડશે કારણ કે રિફંડ રદ કરવામાં આવશે. |
| ચેક કેશ થયો | સૂચવે છે કે વ્યક્તિના નામને સંબોધીને જારી કરાયેલ ચેક પ્રાપ્ત થયો છે અને રોકડ કરવામાં આવ્યો છે. |
| રિફંડની સમયસીમા સમાપ્ત થઈ | સૂચવે છે કે વ્યક્તિના નામ સામે જારી કરાયેલ ચેક ઈશ્યૂ થયાની તારીખથી 30 દિવસની અંદર કેશ કરવામાં આવ્યો નથી (ઉપર જમણા ખૂણે ઉલ્લેખિત). આવા કિસ્સાઓમાં, વ્યક્તિઓએ તેમના નામ સામે જારી કરાયેલા અન્ય ચેકનો લાભ લેવો પડશે. |
| ગયા વર્ષની બાકી માંગ સામે રિફંડ એડજસ્ટ કરવામાં આવ્યું | આ સૂચવે છે કે પાછલા આકારણી વર્ષથી બાકી ઇન્કમ ટેક્સની રકમ ચાલુ આકારણી વર્ષથી નવા અપેક્ષિત ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડમાં સમાયોજિત કરવામાં આવશે. જો કે, ઓથોરિટી તેને એડજસ્ટ કરતા પહેલા ટેક્સ પેયરને જાણ કરે છે. |
ITR રિફંડ માટે કેટલો ટાઈમ લાગે છે?
ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ સામાન્ય રીતે ITRની પ્રક્રિયા પછી 24-45 દિવસની અંદર જારી કરવામાં આવે છે. જો કે, જો રિફંડમાં આવા ટાઈમ કરતાં વધુ વિલંબ થાય છે, તો વ્યક્તિઓએ IT વિભાગ સાથે તેના વિશે પૂછપરછ કરવી આવશ્યક છે. ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ માટે કેટલો ટાઈમ લાગે છે તે શીખવાની આ સૌથી સરળ રીત છે.
તે સેલેરાઇડ વ્યક્તિ હોય કે સ્વ-રોજગારી હોય, દરેક વ્યક્તિએ ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ શબ્દ સાંભળ્યો જ હશે. દર વર્ષે વ્યક્તિઓ ઇન્કમ ટેક્સ રિટર્ન ફાઈલ કરવા છતાં, ITR ની સમગ્ર દાવાની પ્રક્રિયા કેવી રીતે કાર્ય કરે છે તે અંગે અમે ભાગ્યે જ ચિંતા કરીએ છીએ.
પરંતુ ITR દાવાની પ્રક્રિયા પર આ વિગતવાર ચર્ચાઓ સાથે, લાયકાત, નિયત તારીખ, ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ માટે ફાઇલિંગ હવે કોઈ પડકાર રહેશે નહીં. હવે તમે જાણો છો કે ઇન્કમ ટેક્સના રિફંડ માટે કેટલો ટાઈમ લાગે છે, તમારી અરજી ફાઇલ કરવાનું શરૂ કરો.
ઉપર જણાવેલ વિભાગો વાંચો અને ફરીથી વાંચો અને સમયમર્યાદા પહેલા તમારા મહેનતથી કમાયેલા નાણાં (ITR)નો ક્લેમ કરો!
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો
શું હું લેટ ક્લેમ રિફંડ પર વ્યાજ મેળવી શકું?
ના, તમે વિલંબિત ક્લેમમાં રિફંડનું વ્યાજ મેળવી શકતા નથી.
શું સતત છ એસેસમેન્ટ વર્ષ પૂરા થવા પર ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડ ગણવામાં આવે છે?
સતત છ એસેસમેન્ટ વર્ષ પૂરા થવા પર ઇન્કમ ટેક્સ રિફંડને ધ્યાનમાં લેવામાં આવતું નથી.
શું એક મૂલ્યાંકન વર્ષ માટે રિફંડની રકમની કોઈ ઉચ્ચ મર્યાદા છે?
હા, એક મૂલ્યાંકન વર્ષ માટે રિફંડની રકમની ઉપલી મર્યાદા છે જે રૂ. 50 લાખથી ઓછી હોવી જોઈએ. 50 લાખથી વધુની રિફંડ માટેની અરજી CBDT દ્વારા ધ્યાનમાં લેવામાં આવશે.